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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這里的期初余額為什么變成0呢？然后2020.1月的時(shí)候余額又不是28526.86而且0了，為什么呢，它不結(jié)余到下個(gè)月的嗎
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你這個(gè)期末余額是0 ，那期初也會(huì)是0 ，你看余額 ，結(jié)轉(zhuǎn)損益，所以沒有金額了，
2020 04/21 09:49
84784987 
2020 04/21 09:52
那我12月計(jì)提工資6906然后余額為0了，那我2020.1月沖平這次工資的話變成負(fù)數(shù)的管理費(fèi)用6906了嗎
maize老師 
2020 04/21 10:00
跨年需要使用以前年度損益調(diào)整了，
84784987
2020 04/21 10:21
去年11.12月也是這樣啊，期初余額都是變成0
maize老師
2020 04/21 10:26
你這個(gè)是損益科目，所以沒有期末余額 ， 跨年需要做借應(yīng)付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整，
84784987
2020 04/21 10:28
損益科目它下期是不會(huì)有余額的是嗎
84784987
2020 04/21 10:30
跨年需要做借應(yīng)付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)借方是要做之前計(jì)提的那筆工資金額嗎
maize老師
2020 04/21 10:36
是的，這個(gè)期末沒有余額，借應(yīng)付職工薪酬 貸以前年度損益調(diào)整 你需要沖掉那個(gè)金額，借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84784987
2020 04/21 10:42
借應(yīng)付職工薪酬 6906貸以前年度損益調(diào)整 6906，借以前年度損益調(diào)整 6906 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)6906？
maize老師
2020 04/21 10:48
是的額，你寫是對(duì)的，是的，是的
84784987
2020 04/21 10:56
這樣寫分錄表示的是以前年度虧損這次工資費(fèi)用是嗎
maize老師
2020 04/21 11:01
這個(gè)表示是以前年度工資多計(jì)提了
84784987
2020 04/21 11:02
沒有多計(jì)提啊，就是這個(gè)數(shù)
84784987
2020 04/21 11:05
就是計(jì)提6906元，然后1月也發(fā)這么多工資
maize老師
2020 04/21 11:08
那不需要沖掉，不做上面就可以，你發(fā)工資做發(fā)工資分錄就可以，不做以前年度損益調(diào)整，不需要沖掉，借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行 就可以，
84784987
2020 04/21 14:21
好的，老師，那么以前年度虧損是什么情況下才做呢
maize老師
2020 04/21 14:28
不同問題麻煩重新提問，謝謝上帝
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