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問題已解決
能否有個靠譜的老師，告知我下小規(guī)模銷售自己已使用過的小汽車開票稅率？？一個學(xué)堂，好幾個老師回復(fù)的都不一樣。。。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
小規(guī)模銷售自己已使用過的小汽車開票稅率3%減按2%，另外疫情階段可以1%
2020 04/20 20:04
84784973 
2020 04/20 20:06
老師我的理解也是3%減按2%，但是不知道是不是找2%的稅目開票？
紫藤老師 
2020 04/20 20:07
3%減按2%，你開銷售貨物就可以了
84784973
2020 04/20 20:13
票面上的稅率能有3減2的稅率？？？
紫藤老師
2020 04/20 20:15
有的，你需要開普票的
84784973
2020 04/20 20:21
老師，那申報(bào)的時(shí)候怎么填寫呢？
紫藤老師
2020 04/20 20:21
不含稅銷售額，填列在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表一)》第11行“3%征收率的貨物及加工修理修配的勞務(wù)”欄及《增值稅納稅申報(bào)表》(適用于增值稅一般納稅人)第5行“按簡易辦法計(jì)稅銷售額”欄;
應(yīng)納稅額，填列在《增值稅納稅申報(bào)表》(適用于增值稅一般納稅人)第21行“簡易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”欄;
減征的1%，填列在《增值稅納稅申報(bào)表》(適用于增值稅一般納稅人)第23項(xiàng)“應(yīng)納稅額減征額”欄。
84784973
2020 04/20 20:23
老師，我不是一般納稅人，我是小規(guī)模企業(yè)啊
紫藤老師
2020 04/20 20:25
哦哦哦，明天我咨詢一下稅局
84784973
2020 04/20 20:26
那明天等老師消息了。謝謝你！
紫藤老師
2020 04/21 09:11
去人手交易市場開票，二手車交易市場會幫助申報(bào)，自己不用申報(bào)
84784973
2020 04/21 15:24
那我們拿了這張發(fā)票怎么做賬？
紫藤老師
2020 04/21 15:25
拿了這張發(fā)票，屬于固定資產(chǎn)處置的
一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸:固定資產(chǎn)
二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí):
借:固定資產(chǎn)清理
貸:銀行存款、
三、處置的收入
借:銀行存款等相關(guān)科目
貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)
五、清理凈損益
1、如果是凈收益
借::固定資產(chǎn)清理
貸:資產(chǎn)處置損益
2、如果是凈損失
借::資產(chǎn)處置損益
貸:貸:固定資產(chǎn)清理
84784973
2020 04/21 15:44
申報(bào)我要不要把這筆不含稅金額和稅額申報(bào)增值稅表里？
紫藤老師
2020 04/21 15:45
要把這筆不含稅金額和稅額申報(bào)增值稅表里
84784973
2020 04/21 15:47
老師，這個應(yīng)該填哪幾行？能詳細(xì)一點(diǎn)嗎？拜托了
紫藤老師
2020 04/21 15:48
咨詢稅務(wù)局，去二手交易市場開票，二手車交易市場會幫助申報(bào)，自己不用申報(bào)
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