00:10:00
問題已解決
繳納本季度所得稅分錄是本季度做 還是下季度做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個是3月計提，這個4月做繳納
2020 04/16 17:40
84785005 
2020 04/16 17:43
3月繳納了稅款 但是沒做計提 分錄 下月還用做計提分錄嗎
maize老師 
2020 04/16 17:46
那就4月的時候計提這個也可以，
84785005
2020 04/16 17:50
如果是上年末繳納了所得稅 但是沒做計提也沒做繳納分錄 下年初該怎樣做分錄
maize老師
2020 04/16 17:56
計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
同時調整未分配利潤
借：利潤分配－未分配利潤
貸：以前年度損益調整。
補交稅款時
借：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
小準則：借：所得稅費用貸：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
補交稅款時
借：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
84785005
2020 04/16 17:58
上次有個老師是這樣告訴我的 做錯了 我怎樣更改 沖了重新做嗎
maize老師
2020 04/16 18:08
實務中一般是做借利潤分配－未分配利潤 貸：應交稅費－應交企業(yè)所得稅 為了區(qū)別和本年的這個所得稅區(qū)別，理論是做這個小準則：借：所得稅費用貸：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
補交稅款時
借：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
84785005
2020 04/16 18:14
我把那個沖了 重新做的下圖這個 但是我20年一季度的所得稅還沒計提 是不是再做一個 計提一季度所得稅的分錄
maize老師
2020 04/16 18:15
是的，你1季度需要交話，是的
84785005
2020 04/16 18:25
計提所得稅時 金額怎么計算
maize老師
2020 04/16 18:38
根據(jù)你們實際需要交的去算你不知道交多少，就等交再計提吧
閱讀 616
描述你的問題，直接向老師提問
250
意見反饋
