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您好，請(qǐng)問代扣代繳認(rèn)證服務(wù)費(fèi)增值稅抵扣，分錄是怎么樣？
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你好，借管理費(fèi)用，貸銀行存款，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（減免稅），貸管理費(fèi)用，
借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（減免稅）
2020 04/10 17:36
84784997 
2020 04/10 17:46
這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額來的呀？為什么要通過減免稅？
莊老師 
2020 04/10 17:59
你好，這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅，那不用，我以為是技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以全額抵減
84784997
2020 04/10 18:04
分錄是什么？
莊老師
2020 04/10 18:07
你好，借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸銀行存款
84784997
2020 04/10 18:22
老師，請(qǐng)寫借貸方可以吧？
莊老師
2020 04/10 18:27
你好，上面是有寫借貸方的，你具體指什么的，
84784997
2020 04/10 20:17
支付國外認(rèn)證費(fèi)1000元人民幣（美元轉(zhuǎn)化為人民幣），此時(shí)作為扣繳義務(wù)人代扣代繳增值稅60元，共支付1060元。此時(shí)怎么做分錄？ 在當(dāng)日申報(bào)增值稅時(shí)作為代扣代繳憑證進(jìn)項(xiàng)抵扣，此時(shí)分錄怎么做？
84784997
2020 04/10 20:19
支付國外認(rèn)證費(fèi)1000元人民幣（美元轉(zhuǎn)化為人民幣），此時(shí)作為扣繳義務(wù)人源泉扣除，代扣代繳增值稅60元，共支付1060元。此時(shí)怎么做分錄？ 在當(dāng)月申報(bào)增值稅時(shí)作為代扣代繳憑證進(jìn)項(xiàng)抵扣，此時(shí)分錄怎么做？
莊老師
2020 04/10 21:25
對(duì)外支付代扣代繳增值稅會(huì)計(jì)分錄
（1）借：管理費(fèi)用60；貸：應(yīng)付賬款60（境外公司非居民企業(yè)）
（2）借：應(yīng)付賬款（境外公司非居民企業(yè)）60 ；貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅60
銀行存款
（3）支付稅款時(shí)：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅60；貸：銀行存款60
84784997
2020 04/10 22:37
請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)抵扣時(shí)分錄怎么樣？？
莊老師
2020 04/10 23:12
你好，按代扣代繳的繳款書符合抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），借管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)）
84784997
2020 04/11 06:30
老師您好，第1問代扣代繳時(shí)可以不通過應(yīng)付賬款嗎？借：管理費(fèi)用1060 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅60 銀行存款1000；支付稅款時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 60 貸：銀存60
84784997
2020 04/11 06:31
第1問老師您的應(yīng)交稅費(fèi)三級(jí)科目是什么？
莊老師
2020 04/11 07:38
你好，可以這樣處理的，借：管理費(fèi)用1060，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅60 ，
銀行存款1000
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