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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)期的福利費(fèi)已認(rèn)證未做賬，進(jìn)項(xiàng)稅稅額要轉(zhuǎn)出嗎？怎樣寫(xiě)分錄？
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是的 需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣
2020 03/30 10:12
馬老師 
2020 03/30 10:12
你當(dāng)時(shí)都沒(méi)做賬 只是認(rèn)證申報(bào)的時(shí)候抵扣了
現(xiàn)在轉(zhuǎn)出也不需要走賬
只是在附表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出欄次轉(zhuǎn)出就可以
84785008 
2020 03/30 10:13
分錄怎么寫(xiě)呢？
馬老師
2020 03/30 10:14
不做分錄 不是說(shuō)了嘛
或者你當(dāng)時(shí)怎么做的
84785008
2020 03/30 10:18
比方說(shuō)總金額1000元，稅額130元，銀行付款，分錄是借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)1000 貸：銀行存款1000 這樣嗎？不寫(xiě)稅額就可以了，申報(bào)時(shí)申報(bào)表上再轉(zhuǎn)出可以嗎？
馬老師
2020 03/30 10:24
那你就是按照含稅金額全部計(jì)入費(fèi)用了 沒(méi)有體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)
只是系統(tǒng)抵扣了130進(jìn)項(xiàng)
本月你申報(bào)的時(shí)候附表二轉(zhuǎn)出130就可以 不用做分錄
福利費(fèi) 分錄借管理費(fèi)用--福利費(fèi) 1000
貸應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)1000
借應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1000
貸銀行存1000
84785008
2020 03/30 10:32
好的，謝謝老師！
馬老師
2020 03/30 10:38
不客氣的 麻煩那給老師五星好評(píng) 謝謝
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