問(wèn)題已解決

這個(gè)月發(fā)票都認(rèn)證了，進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣完，怎么做分錄啊，稅務(wù)局增值稅表怎么填呢，表3是進(jìn)項(xiàng)稅額，沒有抵扣完，進(jìn)項(xiàng)稅額怎么填？

84784989| 提問(wèn)時(shí)間：2020 03/23 03:10
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答疑蘇老師
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你好 這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅沒認(rèn)抵扣完 ，自動(dòng)留底，不需要額外做分錄。進(jìn)項(xiàng)稅填寫在本期認(rèn)證相符的進(jìn)項(xiàng)稅額里就可以了。
2020 03/23 03:33
84784989
2020 03/23 08:02
那這個(gè)抵扣分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng) 這個(gè)分錄還是要寫的嗎？
答疑蘇老師
2020 03/23 08:14
你好 不是的 看老師給你發(fā)的圖片
84784989
2020 03/23 09:46
老師沒有抵扣完的最后都在進(jìn)項(xiàng)稅額里，下月結(jié)轉(zhuǎn)嗎。以前認(rèn)證可以抵扣完的分錄我是這樣寫的，你看看對(duì)不對(duì) 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交增值稅—未交增值稅
答疑蘇老師
2020 03/23 10:10
你好 對(duì)的 分錄是正確的。
84784989
2020 03/23 10:11
蘇老師，你給的圖片就是認(rèn)證了，沒有抵扣完的做賬分錄嗎
答疑蘇老師
2020 03/23 10:14
你好 是的 就是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84784989
2020 03/23 10:42
不要結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？有同事告訴不要做分錄，不要做分錄對(duì)嗎？
答疑蘇老師
2020 03/23 10:45
你好 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也是需要結(jié)轉(zhuǎn)的，需要做分錄。
84784989
2020 03/23 10:53
我的理解是把進(jìn)項(xiàng)，和銷項(xiàng)都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值，最后把借方多的轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。最后報(bào)表里會(huì)有借方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的余額。那請(qǐng)問(wèn)老師下月拿出抵扣的分錄怎么做啊
答疑蘇老師
2020 03/23 10:55
你好 不是的 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也需要轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的。
84784989
2020 03/23 10:57
老師，我有點(diǎn)搞糊涂了，我現(xiàn)在就是公司認(rèn)證了發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)有200塊沒有抵扣，就是想把這分錄做出來(lái)，到底怎么做?。?/div>
答疑蘇老師
2020 03/23 10:58
你好 就是老師上面給你發(fā)的，沒抵扣的這200在轉(zhuǎn)出未交增值稅科目上
84784989
2020 03/23 10:59
多的200的進(jìn)項(xiàng)下月抵扣，這個(gè)月是銷項(xiàng)比進(jìn)項(xiàng)少。
答疑蘇老師
2020 03/23 11:00
你好 同學(xué)是說(shuō)這200沒認(rèn)證吧？
84784989
2020 03/23 11:01
是認(rèn)證了，進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額多
答疑蘇老師
2020 03/23 11:04
你好 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增指稅-銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增指稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 200 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
84784989
2020 03/23 11:07
感謝感謝，那麻煩最后問(wèn)問(wèn)，下月拿出來(lái)未抵扣怎么做分錄?。?/div>
答疑蘇老師
2020 03/23 11:10
你好 下月正常做分錄就可以了 下月這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方可以沖減轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方的
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