00:10:00
問題已解決
職工福利費支出，假如賬載金額是5萬，其中有1萬是沒有取的發(fā)票的，這個匯算時怎么處理呀？老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，沒有發(fā)票支出不能稅前扣除 調(diào)整應納稅所得
2020 03/10 13:37
84785005 
2020 03/10 13:43
嗯，填在表上的哪個位置呢，賬載金額與實際發(fā)生額是一致的
玲老師 
2020 03/10 13:45
填寫的納稅調(diào)整明
84785005
2020 03/10 14:01
我知道是填A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表，具體情況是發(fā)生了員工福利費5萬，賬載金額與實際發(fā)生額一致。在5萬里面有1萬是給員工發(fā)放的在批發(fā)市場買的大閘蟹，只有收據(jù)，且也申報了個稅。您說要調(diào)增的金額我也知道要調(diào)增，就是不知道在那個表格里面哪出填寫？請老師把這個填寫在各處的金額表達明細出來
玲老師
2020 03/10 14:06
收入費用明細表按賬上的金額和稅收金額直接填寫，需要調(diào)整的調(diào)整填寫在納稅調(diào)整明細表沒有對應一樣名稱的就填寫在其他里
84785005
2020 03/10 14:33
因為我們是小微企業(yè)，收入支出明細及期間費用明細都面填寫了，只需填寫納稅調(diào)整明細表，根據(jù)我說的職工福利費有5萬，在5萬里面有1萬是給員工發(fā)放的在批發(fā)市場買的大閘蟹，只有收據(jù)，且也申報了個稅。您說要調(diào)增的金額職工福利費是有對應明細的，麻煩老師賜教說明，以我公司發(fā)生的職工福利費的這項事項，在此表中，填在哪個相對應的位置
玲老師
2020 03/10 14:37
小微企業(yè)收入費用那個表不用填寫，直接填寫主表就可以。
84785005
2020 03/10 14:41
我最想問的是，我上面問你的，我的這個福利費事項在這個職工薪酬及福利費支出里面怎么填寫，根據(jù)我上面說的數(shù)字及無票事項，請老師填出來
玲老師
2020 03/10 14:45
小微企業(yè)不用填寫這個表，所以不涉及到填寫到哪一行
84785005
2020 03/10 14:53
小微企業(yè)沒說不填寫納稅調(diào)整明細表
玲老師
2020 03/10 15:11
納稅調(diào)整項目明細表中第3行職工福利費支出按賬上實際列支數(shù)填，如果列支數(shù)正確的話，賬載金額與稅收金額一致，如果超支那賬載金額按實際列支數(shù)填，稅收金額按可列支數(shù)填，差額作納稅調(diào)整。
84785005
2020 03/10 15:30
如果在限額內(nèi)，沒超，比如工資實發(fā)400000,賬載金額5萬，實際發(fā)生5萬，如果全部符合稅法要求均取得合規(guī)票據(jù)，那么就可以全部扣除，但是，實際上有1萬是沒有發(fā)票的，稅收金額那里就手動填寫為4萬？是嗎老師
玲老師
2020 03/10 15:39
是的 稅收可以扣除發(fā)地欄那里就手動填寫為4萬
84785005
2020 03/10 15:39
好的，謝謝
玲老師
2020 03/10 15:44
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！
閱讀 923
描述你的問題，直接向老師提問
161
意見反饋
