00:10:00
問題已解決
老師，企業(yè)所得稅年報，哪些表是必填的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你是屬于型微利企業(yè)嗎？
2020 03/09 13:53
84785007 
2020 03/09 13:59
是小微企業(yè)，至今還沒有收入和成本，只有費用
小惑老師 
2020 03/09 14:03
根據《稅務總局 關于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關措施的公告》的規(guī)定，小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。上述是免填，其他需要填寫
84785007
2020 03/09 14:14
老師，職工薪酬支出及納稅調整明細表中，賬載金額是我一共計提的金額嗎？實際發(fā)生的金額是我發(fā)放現金的金額？賬上應付職工薪酬-工資的余額是我未發(fā)的，對嗎？
小惑老師
2020 03/09 15:12
是的，賬載金額你會計上計提金額，
實際發(fā)生的金額是我發(fā)放現金的金額：對，你的借方發(fā)生額
賬上應付職工薪酬-工資的余額是我未發(fā)的，對嗎？
未發(fā)放的
84785007
2020 03/09 15:30
老師，我沒有收入，業(yè)務招待費全部都要調增嗎？
小惑老師
2020 03/09 15:51
是的，要全額調增處理
84785007
2020 03/09 16:04
老師，所有者權益變動表，這張表需要填嗎？我是19年新注冊的公司，入資了51萬
小惑老師
2020 03/09 17:37
那需要填寫的，你有數據變動
閱讀 1714
描述你的問題，直接向老師提問
360
意見反饋
