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資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金如何填
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你好 根據(jù)財(cái)政局2016年12月3日發(fā)布的《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》,應(yīng)交稅費(fèi)科目下的應(yīng)交增值稅未交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額增值稅留抵稅額等明細(xì)科目期末借方余額應(yīng)根據(jù)情況,在資產(chǎn)負(fù)債表中的其他流動(dòng)資產(chǎn) 或其他非流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目列示;應(yīng)交稅費(fèi)--待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)情況,在資產(chǎn)負(fù)債表中的其他流動(dòng)負(fù)債 或其他非流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目列示;應(yīng)交稅費(fèi)科目下的未交增值稅簡易計(jì)稅轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅代扣代交增值稅等科目期末貸方余額應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目列示.
2020 03/07 12:41
84784982 
2020 03/07 12:44
為何我的報(bào)表里體現(xiàn)的是每個(gè)月應(yīng)交稅金金額
meizi老師 
2020 03/07 12:45
你好 你要看你應(yīng)交稅費(fèi)科目下面的明細(xì)來分析填寫
84784982
2020 03/07 12:54
沒有明細(xì)科目，只有應(yīng)交稅金?，F(xiàn)在年底的報(bào)表里體現(xiàn)的是全年的銷項(xiàng)稅金額。開出的發(fā)票憑證，借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅
meizi老師
2020 03/07 13:04
你好 那你銷項(xiàng)稅也是要結(jié)轉(zhuǎn)的。 你看上面的規(guī)定 應(yīng)交稅費(fèi) 會(huì)看未交增值稅貸方來填寫 。 你銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)是：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 在結(jié)轉(zhuǎn) ：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784982
2020 03/07 14:56
你好！應(yīng)交稅金的金額是不用繳的呀
meizi老師
2020 03/07 14:58
你好 你不是銷項(xiàng)稅 你不是說只有銷項(xiàng)稅金額嗎 你銷項(xiàng)稅金額不繳納稅費(fèi)？
84784982
2020 03/07 14:59
普通發(fā)票，沒有超出
84784982
2020 03/07 14:59
小企業(yè)
meizi老師
2020 03/07 15:00
你好 那你是小規(guī)模企業(yè)嗎 小規(guī)模沒超過期末是沒余額的 季末沒超過就要把應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出營業(yè)外收入去的
84784982
2020 03/07 15:01
全年累計(jì)金額是3w多
meizi老師
2020 03/07 15:02
你好 那你是一直沒轉(zhuǎn)營業(yè)外收入嗎
84784982
2020 03/07 15:21
是的
meizi老師
2020 03/07 15:22
你好 補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn) 是19年的嗎 走借應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤
84784982
2020 03/07 15:30
我們是民非單位
meizi老師
2020 03/07 15:31
你好 非常抱歉 。我以為你是一般企業(yè) 才接手問題的； 我對(duì)民非企業(yè)不太熟悉，為了避免回復(fù)錯(cuò)誤。 你需要重新發(fā)起提問 注明民非企業(yè) 這樣才好其他老師回復(fù)你！麻煩你重新提問下！
84784982
2020 03/07 15:33
好的 謝謝
meizi老師
2020 03/07 15:33
好的 你記得一定要備注民非企業(yè)。 避免到時(shí)耽誤你時(shí)間
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