問題已解決

老師,企業(yè)所得稅匯算清繳的收入成本明細表可以不用填的是嗎?

84785004| 提問時間:2020 03/02 11:54
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
maize老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
是小型微利企業(yè)這個是可以免填寫
2020 03/02 11:56
84785004
2020 03/02 12:03
基礎(chǔ)信息表中的股東信息也可以不填嗎?
maize老師
2020 03/02 12:03
是的,小型微利這個不用填寫
84785004
2020 03/02 12:37
這個稅局有出文件嗎?
maize老師
2020 03/02 12:41
國家稅務(wù)總局公告2018年第58號 國家稅務(wù)總局關(guān)于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關(guān)措施的公告一、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)》(A100000)為小型微利企業(yè)必填表單。   二、《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》(A000000)中的“基本經(jīng)營情況”為小型微利企業(yè)必填項目;“有關(guān)涉稅事項情況”為選填項目,存在或者發(fā)生相關(guān)事項時小型微利企業(yè)必須填報;“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項目。   三、小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》(A101010)、《金融企業(yè)收入明細表》(A101020)、《一般企業(yè)成本支出明細表》(A102010)、《金融企業(yè)支出明細表》(A102020)、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》(A103000)、《期間費用明細表》(A104000)。   上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)》(A100000)中直接填寫。   四、除本公告第一條、第二條、第三條規(guī)定的表單、項目外,小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營情況,選擇表單填報。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項,無需填報。
84785004
2020 03/02 14:39
好的,謝謝老師
maize老師
2020 03/02 14:41
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
84785004
2020 03/02 15:29
老師,企業(yè)所得稅匯算清繳中的職工薪酬支出及納稅調(diào)整這個表格的數(shù)據(jù)是看管理費用的數(shù)據(jù)還是應(yīng)付工資?
maize老師
2020 03/02 15:34
這個看的是應(yīng)付工資,借方,還需要看2019年計提,2020年匯算清繳之前發(fā)的,
84785004
2020 03/03 10:26
好的,老師。 假如我修改的是2017年企業(yè)所得稅申報表,收入成本明細表可以不填吧?
maize老師
2020 03/03 10:29
 六、本公告適用于小型微利企業(yè)2018年度及以后年度企業(yè)所得稅匯算清繳納稅申報。
84785004
2020 03/03 10:36
好的,謝謝老師
maize老師
2020 03/03 10:37
好的,我先回復(fù)別的學(xué)員了
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~