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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司是商品流通企業(yè)，10月份付了貨款，商品已經(jīng)入庫再售出，11月份才拿到購買商品的發(fā)票，這個(gè)分別要怎么寫分錄？
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你好 10月你做暫估入庫 借庫存商品-暫估貸銀行存款 銷售后做借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 11月收到發(fā)票先紅沖暫估分錄 借銀行存款貸庫存商品-暫估 在根據(jù)發(fā)票如果你是一般納稅人收到專票的娿做借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款
2020 02/14 15:47
84785021 
2020 02/14 15:52
我們是小規(guī)模，11月份做紅沖的分錄是不是借：銀行存款 貸：庫存商品-暫估 ？然后再做一筆正確分錄，是借：庫存商品 貸：銀行存款嗎？
meizi老師 
2020 02/14 15:54
你好 嗯 是的 小規(guī)模的話 就是這樣來做的 然后你收到發(fā)票檢查下你的成本 是否與你當(dāng)時(shí)銷售的成本一致 是否有差異 。
84785021
2020 02/14 15:54
好的，謝謝老師
meizi老師
2020 02/14 15:55
不客氣 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
84785021
2020 02/14 16:10
銷售后結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？是要在11月份購買商品的發(fā)票到了才結(jié)轉(zhuǎn)商品嗎？還是在10月份就要結(jié)轉(zhuǎn)？要怎么寫分錄？
meizi老師
2020 02/14 16:12
你好 你不是在10月已經(jīng)銷售了嗎 那么你做了收入 當(dāng)月也得對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的。 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 11月收到發(fā)票 如果沒有差額 就不管他 不會(huì)在結(jié)轉(zhuǎn)成本的。 因?yàn)槟?0月結(jié)轉(zhuǎn)了
84785021
2020 02/14 16:12
好的，謝謝哈
meizi老師
2020 02/14 16:14
不客氣 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)
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