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問題已解決
老師，還有個問題，我們是9月收到幾個月一起的租金，1月初申報無票收入前幾個月已經(jīng)做賬，當(dāng)時未申報。現(xiàn)在1月份的賬務(wù)怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
做了賬沒有交稅？
增值稅和所得稅都沒有嗎
2020 02/13 17:16
84784977 
2020 02/13 17:19
是的
84784977
2020 02/13 17:20
我們小規(guī)模沒達(dá)到納稅標(biāo)準(zhǔn)可以減免
84784977
2020 02/13 17:20
當(dāng)時對方是說12月再開票，我們是打算開票時繳納，但是后面他們又說不開了，所以申報了無票收入
郭老師 
2020 02/13 17:22
所得稅也申報了嗎
借利潤分配，應(yīng)交稅費貸預(yù)收賬款
借預(yù)收賬款貸利潤分配，應(yīng)交稅費
84784977
2020 02/13 17:27
所得稅報了
84784977
2020 02/13 17:28
老師，你寫的分錄我沒太看懂
郭老師
2020 02/13 17:28
借利潤分配，應(yīng)交稅費貸預(yù)收賬款
借預(yù)收賬款貸利潤分配，應(yīng)交稅費
84784977
2020 02/13 17:33
是哪一部分的金額放入利潤分配，這兩個分錄做下來不是剛好抵消了嗎
郭老師
2020 02/13 17:34
發(fā)票金額
是的
紅沖無票收入然后做開發(fā)票的
84784977
2020 02/13 17:38
可是我前幾個月已經(jīng)把收入從預(yù)收里沖出了。老師，麻煩你幫忙看下我發(fā)的圖片，我還是有點亂
郭老師
2020 02/13 17:39
你什么時候沖的收入？
郭老師
2020 02/13 17:39
你上面發(fā)的圖片，所有的都是確認(rèn)收入的。
84784977
2020 02/13 17:40
因為我們是9月收到的，所以在9，10，11.12月都按權(quán)責(zé)發(fā)生制沖出一部分了
84784977
2020 02/13 17:41
不是沖收入，說錯了，是沖預(yù)收記入收入
郭老師
2020 02/13 17:42
不沖預(yù)收
你沖銀行存款嗎？你銀行又沒有動。
郭老師
2020 02/13 17:42
預(yù)收借方，貸方不就平了嗎？
84784977
2020 02/13 17:43
沖了啊
郭老師
2020 02/13 17:44
那你現(xiàn)在的分錄怎么做
郭老師
2020 02/13 17:44
我不明白我寫的那個分錄哪里有不對的
預(yù)收多做了嗎？
84784977
2020 02/13 18:08
那我先試著做分錄看看，現(xiàn)在看不太懂
郭老師
2020 02/13 18:09
好
你做完可以把分錄發(fā)過來
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