00:10:00
問題已解決
老師請問 公司應(yīng)交稅費為：18027.25 12月有預(yù)交1492 然有交稅控盤維護(hù)費280發(fā) 附加附每個減半我這樣做分錄可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問您單位是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人 月度銷售額多少
2020 01/05 19:41
84784973 
2020 01/05 19:43
小規(guī)模 稅款是正確的。預(yù)交的是1961 我打錯了。季度營業(yè)額600900.68
bamboo老師 
2020 01/05 19:46
那您附加稅計提了么？
小規(guī)模納稅人怎么會有進(jìn)項稅額？
84784973
2020 01/05 19:47
寫錯了 是應(yīng)交增值稅
bamboo老師
2020 01/05 19:50
您附加稅是按減免前的金額計提的么？
84784973
2020 01/05 19:51
是的
bamboo老師
2020 01/05 19:53
小規(guī)模納稅人應(yīng)交稅費下只設(shè)置應(yīng)交增值稅二級科目 不設(shè)置減免稅等
預(yù)繳的時候也計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借方就好了
84784973
2020 01/05 19:57
那這個分錄怎么做呢 麻煩老師了。
bamboo老師
2020 01/05 20:32
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借：管理費用 -280
應(yīng)交稅費-城建稅 401.65+401.65
應(yīng)交稅費-教育費附加 240.99+240.99
應(yīng)交稅費-地方教育費附加 160.66+160.66
貸：營業(yè)外收入-減免稅額 401.65+160.66+240.99=803.3
銀行存款
請問您繳納的16869.55包含附加稅么
84784973
2020 01/05 21:30
含了的老師
bamboo老師
2020 01/05 21:31
您預(yù)繳增值稅的時候分錄怎么寫的
84784973
2020 01/05 22:28
借；應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 貸：銀行存款
bamboo老師
2020 01/05 22:31
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借：管理費用 -280
應(yīng)交稅費-城建稅 401.65+401.65
應(yīng)交稅費-教育費附加 240.99+240.99
應(yīng)交稅費-地方教育費附加 160.66+160.66
貸：營業(yè)外收入-減免稅額 401.65+160.66+240.99=803.3
應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 1961
銀行存款 16869.55
閱讀 576
描述你的問題，直接向老師提問
3068
意見反饋
