問(wèn)題已解決

上個(gè)月培訓(xùn)，對(duì)方開(kāi)了專(zhuān)票，但是當(dāng)作普票做賬了，借 管理費(fèi)用 貸 現(xiàn)金。這個(gè)月認(rèn)證了專(zhuān)票才發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理，怎么做科目

84784968| 提問(wèn)時(shí)間：2020 01/04 10:41
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
微微老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
調(diào)整賬務(wù)：借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：管理費(fèi)用。然后這張發(fā)票正常認(rèn)證即可。
2020 01/04 10:42
84784968
2020 01/04 10:43
直接正常做憑證調(diào)整嗎，要有什么附件嗎
微微老師
2020 01/04 10:44
把之前做的這張憑證復(fù)印一份，和發(fā)票也復(fù)印一份作為附加即可。
84784968
2020 01/04 10:45
調(diào)整賬務(wù)：借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：管理費(fèi)用，這個(gè)調(diào)整的金額就是進(jìn)項(xiàng)稅額的金額吧，不是總金額吧
84784968
2020 01/04 10:46
會(huì)晤培訓(xùn)費(fèi)一共有9200元，有兩張票是專(zhuān)票，其他是普票。
微微老師
2020 01/04 10:54
是的，調(diào)整的是稅額，不是總金額。
84784968
2020 01/04 11:00
比如稅額500，就做調(diào)整上月xx號(hào)憑證，借 應(yīng)交稅額未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)500，貸管理費(fèi)用500，本月認(rèn)證了，要再做一個(gè)借 應(yīng)交稅額進(jìn)項(xiàng) 500，貸應(yīng)交稅額未認(rèn)證500，這樣對(duì)嗎
微微老師
2020 01/04 11:02
嗯呢，這樣做沒(méi)問(wèn)題。
84784968
2020 01/04 11:30
調(diào)整稅和認(rèn)證稅，需要分開(kāi)做嗎，還是就做一張調(diào)整的就行了
微微老師
2020 01/04 11:41
您好，可以做到一起，也可以分開(kāi)。并沒(méi)有什么影響，看個(gè)人習(xí)慣 把。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~