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實(shí)務(wù)
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計(jì)提的五險(xiǎn)和繳納的五險(xiǎn)，有一點(diǎn)小數(shù)點(diǎn)差額，怎么做分錄，工資也是
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你好 是多計(jì)提了還是少計(jì)提了
2020 01/03 11:09
84785039 
2020 01/03 11:17
少計(jì)提了
meizi老師 
2020 01/03 11:21
你好 補(bǔ)計(jì)提就行了。 你按你計(jì)提分錄 不變 把金額做少計(jì)提的金額 就行了
84785039
2020 01/03 11:31
放在哪個(gè)科目都可以，是么，例如把，應(yīng)付職工薪酬-保險(xiǎn)～養(yǎng)老，應(yīng)該是18.9的改成19.2，是這個(gè)意思么
meizi老師
2020 01/03 11:37
你好 不是 要看你具體是哪個(gè)員工的保險(xiǎn) 。這個(gè)是要具體到部門費(fèi)用的
84785039
2020 01/03 12:42
不是很明白，不就是應(yīng)該發(fā)放的時(shí)候做么，老師幫忙寫下分錄，好么
meizi老師
2020 01/03 12:50
比如你繳納公積金是10元 你計(jì)提了9.8了 那么需要補(bǔ)計(jì)提0.2 那么你做 借管理費(fèi)用-公積金0.2貸應(yīng)付職工薪酬-公積金 0.2 這樣借貸方就平了 ：你看能明白過來不？
84785039
2020 01/03 12:55
明白了，就是實(shí)際的時(shí)候，再計(jì)提一筆
meizi老師
2020 01/03 12:55
嗯是的 其實(shí)就是補(bǔ)計(jì)提差的金額就行了。
84785039
2020 01/03 14:40
那再問下哈，如果多提了，就方向沖銷，是么
meizi老師
2020 01/03 14:47
你好 是的 分錄不變 金額負(fù)數(shù)沖就行了 比如你繳納公積金是9.8元 你計(jì)提了10了 那么需要補(bǔ)計(jì)提-0.2 那么你做 借管理費(fèi)用-公積金-0.2貸應(yīng)付職工薪酬-公積金 -0.2
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