00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
甲企業(yè)今年的會計(jì)利潤預(yù)計(jì)120萬元，(未扣除捐贈后的利潤額)，計(jì)劃通過公益性組織捐贈9萬元，直接向受贈單位捐贈6萬元，不考慮其他納稅調(diào)整因素，計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年繳納的企業(yè)所得稅請對其進(jìn)行納稅籌劃。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，利潤總額的12%=14.4萬元，直接捐贈不能扣除，需要調(diào)整增加6萬元
所以=120+6 乘以25%=31.5萬元
建議直接捐贈改為通過公益性捐贈，全部改或者改為直接捐贈6-5.4=0.6萬元，通過公益性捐贈5.4萬元，都可以稅前扣除。只需要調(diào)整增加0.6萬元
2020 01/01 14:04
84784991 
2020 01/01 14:13
甲企業(yè)9月1日銷售機(jī)床一臺價(jià)值1200萬元(含稅)，毛利率為40%，適用16%的稅率。當(dāng)甲企業(yè)準(zhǔn)備全額開發(fā)票時(shí)，購貨企業(yè)卻說因資金困難，九月份只能付600萬元，(含稅)估計(jì)余款要六個(gè)月之后才能付清，請從避免墊付增值稅的角度出發(fā)，替甲企業(yè)想一個(gè)比較好的結(jié)算方式。
董老師 
2020 01/01 14:18
您好，可以簽訂分期收款銷售合同，按期開票確認(rèn)納稅義務(wù)。
84784991
2020 01/01 14:20
某超市為一般納稅人，2019年1月總的銷售的為87.5萬元(含稅)，其中糧食22.6(含稅)，當(dāng)月抵扣進(jìn)項(xiàng)稅8萬元，請對其進(jìn)行納稅籌劃。
董老師
2020 01/01 14:24
您好，按學(xué)堂規(guī)定。同一問題下只能咨詢一個(gè)，麻煩您發(fā)起新的提問，看看別的老師有沒有時(shí)間回答。謝謝
閱讀 2298
描述你的問題，直接向老師提問
186
意見反饋
