00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
19年都快結(jié)賬了，突然發(fā)現(xiàn)18年做錯(cuò)了兩張憑證，年度反結(jié)賬必須把19年的數(shù)據(jù)都刪了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以不反結(jié)賬啊，可以調(diào)賬得，涉及到損益類，用以前年度損益過渡
2019 12/24 14:50
84784962 
2019 12/24 14:58
怎么調(diào)整啊？沒有用過這個(gè)科目，本來改借記管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸記庫(kù)存商品，我記成了貸記營(yíng)業(yè)收入，還結(jié)轉(zhuǎn)了成本
楊@老師 
2019 12/24 15:04
那就 借：利潤(rùn)分配 貸：庫(kù)存商品
84784962
2019 12/24 15:13
關(guān)于收入的調(diào)整對(duì)嗎
借記：以前年度損益調(diào)整
貸記: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借記: 利潤(rùn)分配
貸記. 以前年度損益調(diào)整
楊@老師
2019 12/24 15:15
是的，以前年度損益是一個(gè)過渡科目的，最終結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配那里
84784962
2019 12/24 15:19
老師，我再問一下、我記了收入之后，結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，成本也是用以前年度損益科目來調(diào)整嗎？
楊@老師
2019 12/24 15:22
對(duì)的，成本也要調(diào)整的，收入與成本配比
84784962
2019 12/24 15:32
借記：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸記：以前年度損益調(diào)整
借記：以前年度損益調(diào)整
貸記：利潤(rùn)分配
對(duì)嗎？
楊@老師
2019 12/24 15:37
應(yīng)該沖收入，沖成本
84784962
2019 12/24 15:39
麻煩您能給寫一下分錄嗎？
楊@老師
2019 12/24 15:45
借記：以前年度損益調(diào)整
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
借記：利潤(rùn)分配
貸：記：以前年度損益調(diào)整
借記：以前年度損益調(diào)整
貸記：利潤(rùn)分配
84784962
2019 12/24 16:43
最后兩筆哪個(gè)是對(duì)的？
楊@老師
2019 12/24 17:03
借記：以前年度損益調(diào)整
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
借記：利潤(rùn)分配
貸：記：以前年度損益調(diào)整
這個(gè)是對(duì)的
閱讀 596
描述你的問題，直接向老師提問
1653
意見反饋
