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問題已解決
生產(chǎn)型出口企業(yè)，有內(nèi)銷也有出口，本月沒有留抵進(jìn)項，所以也沒有稅可以退，那這張報關(guān)單已經(jīng)開票了確認(rèn)了收入，能不能留到下個月做退稅
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你好
可以呀，但一定要在次年四月前申報退稅！
2019 12/20 11:55
84784953 
2019 12/20 12:05
老師，那已經(jīng)開票了，在增值稅申報中免抵退這一項已經(jīng)有數(shù)據(jù)了，怎么留著下個月做退稅？
老江老師 
2019 12/20 12:08
增值稅申報，與退稅申報，是兩個不同的申報
84784953
2019 12/20 12:11
老師，如果一直留抵進(jìn)項都不怎么多，下個月出口的銷售多，退稅退的是留抵進(jìn)項，這個月的又沒有退稅，那這張報關(guān)單又不能留下個月，這張報關(guān)單怎么處理？
老江老師
2019 12/20 12:13
正常報關(guān)
兩個申報，互不影響呀
但到次年四月前，一定要全部申報退稅
84784953
2019 12/20 12:21
這個月沒有留抵進(jìn)項要交增值稅，也沒有稅退，如果這張報關(guān)單不留到下個月，也需要在出口退稅軟件中做退稅申報嗎？
老江老師
2019 12/20 12:22
沒留抵，不用在退稅軟件中申報
84784953
2019 12/20 12:31
沒有留抵，這張報關(guān)單也不做退稅，就算是免抵稅額了
老江老師
2019 12/20 12:43
申報退稅，才有免抵退稅的概念發(fā)生
84784953
2019 12/20 12:49
如果到4月份之前有報關(guān)單沒有用到退稅的，是不是不做任何處理？
老江老師
2019 12/20 12:50
到四月前，必須 全部做退稅申報，否則，要視同內(nèi)銷，交稅了
84784953
2019 12/20 12:56
明白了，意思就是所有的這一年的報關(guān)單，必須在第二年4月份前全部要退稅申報，如果從現(xiàn)在到3月都沒有留抵進(jìn)項，這些還沒有申報退稅的報關(guān)單都要視同內(nèi)銷？視同內(nèi)銷的怎么操作？
老江老師
2019 12/20 13:06
還是要在退稅系統(tǒng)里申報，但，按適用稅率計算銷項稅額
84784953
2019 12/20 13:33
老師，視同內(nèi)銷的是不是跟退稅一樣在系統(tǒng)里申報？那怎么當(dāng)內(nèi)銷一樣繳納增值稅呢？
老江老師
2019 12/20 13:39
退稅申報系統(tǒng)里，有退稅申報，免稅申報，視同內(nèi)銷申報~~~
84784953
2019 12/20 13:44
嗯嗯，請問一下是不是本月沒有留抵進(jìn)項，就不會申報退稅，那也不會產(chǎn)生免抵稅額？
84784953
2019 12/20 13:44
主要想的是有免抵稅額要交附加稅，我不知道啥時該交
老江老師
2019 12/20 13:48
這個沒辦法，只能等機(jī)會
或者，約束一下內(nèi)銷...
84784953
2019 12/20 14:03
老師，上個月沒有留抵進(jìn)項，繳納增值稅了，有外銷的已經(jīng)開票，但沒有退稅，是不是也不會產(chǎn)生免稅稅額？在出口退稅系統(tǒng)中免抵退匯總表中當(dāng)期免稅稅額有沒有金額？
老江老師
2019 12/20 14:07
你沒有申報退稅，當(dāng)然不會產(chǎn)生與退稅相關(guān)的數(shù)據(jù)
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