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實(shí)務(wù)
問題已解決
銷售方簡(jiǎn)易計(jì)稅月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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你好 是的，需要結(jié)轉(zhuǎn)的了呢
2019 11/28 08:56
84784972 
2019 11/28 08:57
該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？和一般計(jì)稅一樣嗎？
meizi老師 
2019 11/28 08:59
你好！你計(jì)提的時(shí)候，借現(xiàn)金等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易征收）
然后繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易征收） 貸銀行存款就好了。 如果你還有其他一般計(jì)稅的話 就結(jié)轉(zhuǎn) 只是單獨(dú)的簡(jiǎn)易計(jì)稅的話 就這樣處理就行了
84784972
2019 11/28 09:01
老師你好我還是不太明白本月沒有繳納稅款銀行回單還有一般計(jì)稅，簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅一塊結(jié)轉(zhuǎn)嗎
meizi老師
2019 11/28 09:04
你好 是的 主要看你一般計(jì)稅和簡(jiǎn)易計(jì)稅一起的話 就要結(jié)轉(zhuǎn)下。 單獨(dú)的簡(jiǎn)易計(jì)稅的話就直接按借現(xiàn)金等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易征收）
然后繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易征收） 貸銀行存款就好了。
84784972
2019 11/28 09:07
就是結(jié)轉(zhuǎn)的話記賬系統(tǒng)里面的銷項(xiàng)稅額和申報(bào)表里面的銷項(xiàng)稅額不一樣，申報(bào)表里面的是簡(jiǎn)易和其他分開然后最后的銷項(xiàng)稅額只有一般計(jì)稅的沒有簡(jiǎn)易計(jì)稅的
meizi老師
2019 11/28 09:15
你好 一般納稅人的增值稅納稅申報(bào)表有一欄按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額 你對(duì)應(yīng)的簡(jiǎn)易計(jì)稅的金額填寫在里面去
84784972
2019 11/28 09:19
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易征收
貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅是這樣的嗎
meizi老師
2019 11/28 09:23
你好 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易征收
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果貸方有金額 在結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅 次月去繳納 借應(yīng)交增值稅-未交增值稅貸銀行存款 這樣來
84784972
2019 11/28 09:25
如果轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方就不用做下一步分錄了
84784972
2019 11/28 09:26
借方的意思是不用交稅在貸方的話就是需要交稅的是嗎
meizi老師
2019 11/28 09:29
嗯 是的 直接掛在借方放著 。到時(shí)以后月份抵減就行了 是的
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