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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，想請(qǐng)教一下，會(huì)計(jì)做賬出庫(kù)是按照開票出庫(kù)，還是按照倉(cāng)庫(kù)那實(shí)際出庫(kù)呢？
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您好
按照倉(cāng)庫(kù)實(shí)際出庫(kù)做賬務(wù)處理
2019 11/21 13:15
84785030 
2019 11/21 13:21
10月份出庫(kù)的東西可能11月或者12月才開票，那這樣出庫(kù)的內(nèi)容和開票出去的內(nèi)容不一致了呀
84785030
2019 11/21 13:23
就像我現(xiàn)在做10月份的出庫(kù)，如果按照10月份倉(cāng)庫(kù)的實(shí)際出庫(kù)單，那我這邊和開票出庫(kù)完全不符怎么辦？
bamboo老師 
2019 11/21 13:23
您出庫(kù)的時(shí)候?qū)懛咒?借：發(fā)出商品
貸：庫(kù)存商品
然后開票的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本用發(fā)出商品科目就好了
84785030
2019 11/21 13:26
也就是說我出庫(kù)和開票出去的商品不一致沒有關(guān)系是嗎？
bamboo老師
2019 11/21 13:27
對(duì)啊 開票跟實(shí)際出庫(kù)的商品月份不一樣 不一致沒有關(guān)系的
84785030
2019 11/21 13:33
好的，謝謝老師！再請(qǐng)教一個(gè)問題，我有一批貨已出庫(kù)，票未認(rèn)證，我估價(jià)入賬，然后估價(jià)入庫(kù)，是嗎？那下個(gè)月的時(shí)候我紅沖估價(jià)入賬的憑證，按照實(shí)際入賬，那我出入庫(kù)單怎么處理？
bamboo老師
2019 11/21 13:35
請(qǐng)問您估計(jì)的數(shù)量金額跟發(fā)票有差異么
84785030
2019 11/21 13:37
沒有，發(fā)票到了，只是本月沒有入賬
bamboo老師
2019 11/21 13:38
那您收到發(fā)票了為啥還要估價(jià)入庫(kù) 不根據(jù)發(fā)票入庫(kù)呢
84785030
2019 11/21 13:39
那老師我用發(fā)出商品這個(gè)科目，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候我又按照什么來結(jié)轉(zhuǎn)呢？不應(yīng)該是實(shí)際出庫(kù)嗎？
bamboo老師
2019 11/21 13:39
結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候按照您發(fā)票開具的數(shù)量跟發(fā)出商品的成本單價(jià)
84785030
2019 11/21 13:40
發(fā)票是11月份到的，我現(xiàn)在做10月份的出庫(kù)，那只能是估價(jià)入賬吧？
bamboo老師
2019 11/21 13:41
那這種情況10月份是只能做估價(jià)入庫(kù)
84785030
2019 11/21 13:44
那11月份賬面上處理，出入庫(kù)還要處理嗎？
bamboo老師
2019 11/21 13:45
暫估的跟發(fā)票金額一致的話不需要做處理了
84785030
2019 11/21 13:46
我們公司屬于混合經(jīng)營(yíng)，不僅僅是產(chǎn)品銷售，還有人工維修服務(wù)，這樣就意味著一個(gè)商品可能是銷售出去的，也有可能是保養(yǎng)贈(zèng)送的，如果我按照發(fā)票開具數(shù)量和成本單價(jià)來核算成本是不對(duì)的
bamboo老師
2019 11/21 13:47
那您保養(yǎng)贈(zèng)送的 贈(zèng)送的時(shí)候就直接做出庫(kù) 不需要用發(fā)出商品科目
84785030
2019 11/21 13:50
那我成本又怎么算呢？成本不應(yīng)該根據(jù)出庫(kù)來嗎？
bamboo老師
2019 11/21 13:51
您算的銷售成本根據(jù)您銷售出庫(kù)的數(shù)量跟商品單價(jià)啊
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