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實(shí)務(wù)
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老師，本月的收入必須本月結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？本月無法確認(rèn)成本怎么做分錄
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你好，本月的收入必須本月結(jié)轉(zhuǎn)成本的，需要做到成本與收入匹配的
是什么原因無法確認(rèn)成本？
2019 11/12 10:48
84785028 
2019 11/12 10:53
就是我們是旅游行業(yè)，銷售人員7月份成的單，可能八月份才收到款，我們7月份要計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入，但是成本有些是八月份才發(fā)生，不確定金額是多少
84785028
2019 11/12 10:53
或者做分錄怎么預(yù)估成本？然后八月份再調(diào)整？
鄒老師 
2019 11/12 10:54
你好，那可以根據(jù)成本預(yù)計(jì)發(fā)生情況做估計(jì)的
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
然后到之后月份再做相應(yīng)調(diào)整
84785028
2019 11/12 11:57
老師，可以借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款 應(yīng)付賬款嗎？如果這樣可以的話，下個(gè)月怎么樣調(diào)整應(yīng)付賬款的差額
鄒老師
2019 11/12 11:58
你好，應(yīng)當(dāng)這樣做分錄才是的
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
84785028
2019 11/12 11:59
勞務(wù)成本是？我們的成本都是訂酒店、訂機(jī)票、餐費(fèi)這些支出
鄒老師
2019 11/12 12:00
你好，就是從事服務(wù)人員的工資，比如導(dǎo)游的工資
84785028
2019 11/12 12:04
我們工資不計(jì)入成本，直接到時(shí)計(jì)入銷售費(fèi)用可以嗎？
鄒老師
2019 11/12 12:05
你好，需要看是什么崗位的工資，行政管理的是計(jì)入管理費(fèi)用，業(yè)務(wù)員的工資是計(jì)入銷售費(fèi)用
導(dǎo)游的工資計(jì)入勞務(wù)成本的
84785028
2019 11/12 12:08
老師，導(dǎo)游的工資我計(jì)入成本，那結(jié)轉(zhuǎn)成本就是借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款、勞務(wù)成本，這樣可以嗎？如果可以下個(gè)月怎么調(diào)整
鄒老師
2019 11/12 12:09
你好，是這樣做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄
沒有錯(cuò)誤不需要調(diào)整啊
84785028
2019 11/12 12:10
老師，如果應(yīng)付賬款跟實(shí)際要支付的有差額怎么調(diào)整？
鄒老師
2019 11/12 12:47
你好，是什么原因造成的差額呢？
84785028
2019 11/12 13:25
比如8月份說取得一筆收入，要預(yù)付餐費(fèi)200，我結(jié)轉(zhuǎn)成本也是這兩百，9月份的時(shí)候又說還得付一筆300的住宿費(fèi)，那我8月份結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候沒有把這300算進(jìn)去，少算了成本，就造成了有差額
84785028
2019 11/12 13:27
打算本來8月份取得的收入，9月份應(yīng)付300，我結(jié)轉(zhuǎn)的300的成本，但是到了九月份，可能實(shí)際因?yàn)檫@筆收入支付了500元，這樣成本就少算了200
鄒老師
2019 11/12 13:29
你好
發(fā)生200的支出，借；主營業(yè)務(wù)成本200，貸；預(yù)付賬款200
發(fā)生300的支出，借；主營業(yè)務(wù)成本300，貸；應(yīng)付賬款300
付款，借；應(yīng)付賬款300，貸；銀行存款等科目300
這樣應(yīng)付與實(shí)際要支付的沒有差額啊
84785028
2019 11/12 13:34
8月份發(fā)生200的應(yīng)付，300的預(yù)付。支出，借；主營業(yè)務(wù)成本500，貸；預(yù)付賬款200 貸；應(yīng)付賬款300
9月份實(shí)際付款不是300，而是500借；應(yīng)付賬款300 借：（這里的科目是？）200，貸；銀行存款等科目500， 這200的差額應(yīng)該也是屬于成本的
鄒老師
2019 11/12 13:36
你好，那9月份這樣做分錄就是了
借；應(yīng)付賬款300，主營業(yè)務(wù)成本200，貸；銀行存款 500
84785028
2019 11/12 13:37
老師，那一筆收入結(jié)轉(zhuǎn)了兩次成本這樣可以嗎
鄒老師
2019 11/12 13:38
你好，如果一筆收入確實(shí)對(duì)應(yīng)兩筆成本，是可以的
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