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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
庫(kù)存商品報(bào)表的期末余額太大，怎樣調(diào)整
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你好，是什么原因?qū)е碌膸?kù)存商品期末余額太大呢？
2019 11/02 15:57
84784985 
2019 11/02 16:02
以前年度(2009年)庫(kù)存商品折扣（在一張發(fā)票上）入賬時(shí)沒(méi)有按折扣后的價(jià)格入庫(kù).
鄒老師 
2019 11/02 16:03
你好，那應(yīng)當(dāng)對(duì)之前購(gòu)進(jìn)的庫(kù)存商品分錄做相應(yīng)調(diào)整才是的
84784985
2019 11/02 16:06
現(xiàn)在調(diào)整是不是有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)闀r(shí)間過(guò)去好久了
鄒老師
2019 11/02 16:06
你好，這個(gè)談不上什么風(fēng)險(xiǎn)，之前多做了，現(xiàn)在沖銷是把之前錯(cuò)誤的調(diào)整到正確的
84784985
2019 11/02 16:11
老師您好：當(dāng)時(shí)是把折扣做到其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)科目里了，我現(xiàn)在做借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸:庫(kù)存商品，可以嗎？當(dāng)時(shí)折扣的金額比較大
鄒老師
2019 11/02 16:12
你好，之前折扣計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入？
84784985
2019 11/02 16:13
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
鄒老師
2019 11/02 16:14
你好，沒(méi)有其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)這個(gè)科目的
只有其他業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)支出科目，差額體現(xiàn)在利潤(rùn)表的其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
84784985
2019 11/02 16:16
您好老師，我調(diào)整做以上哪個(gè)分錄可以嗎
鄒老師
2019 11/02 16:18
你好，如果是把折扣部分計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入，那就是這樣做調(diào)整分錄
借；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)收入，貸；庫(kù)存商品
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整——其他業(yè)務(wù)收入
84784985
2019 11/02 16:20
謝謝您老師，辛苦啦
鄒老師
2019 11/02 16:23
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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