問題已解決

老師，我想問一下2018年年末有一筆成本是暫估的，成本票是2019年2月才收到的，我2019年應該如何做賬，分錄應該怎么做？

84784995| 提問時間：2019 10/31 08:46
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
你好 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應付賬款-暫估 ， 貸；庫存商品 根據(jù)發(fā)票入賬 借；庫存商品 ， 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）， 貸；應付賬款等科目 如果2018年結轉的成本有錯誤，還需要根據(jù)發(fā)票對結轉的成本做相應調(diào)整
2019 10/31 08:47
84784995
2019 10/31 09:35
老師，2018年我暫估的是 借:主營業(yè)務成本 貸:應付賬款 2019年應該怎么做了
鄒老師
2019 10/31 09:35
你好 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借；應付賬款——暫估，貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務成本 根據(jù)發(fā)票 借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務成本，應交稅費-應交增值稅（進項稅額）， 貸；應付賬款等科目 如果2018年結轉的成本有錯誤，還需要根據(jù)發(fā)票對結轉的成本做相應調(diào)整
84784995
2019 10/31 09:38
那么以前年度損益調(diào)整要不要轉到利潤分配未分配利潤里去
鄒老師
2019 10/31 09:39
你好，需要把以前年度損益調(diào)整結轉到利潤分配——未分配利潤的
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~