問題已解決
老師,請問一些問題,就是上年度庫存商品多計提導(dǎo)致庫存商品為負(fù)值,在我和前任會計交接時她去改了上年度財務(wù)報表,匯算清繳報表。后來我發(fā)現(xiàn)改完后財務(wù)報表年初數(shù)對不上,以您的經(jīng)驗是不是不該修改財務(wù)報表,我是否需要把財務(wù)報表修改回來呢!年度企業(yè)所得稅報表是否需要更改回來!
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速問速答這個要賬上調(diào)整的,庫存商品是負(fù)的稅局會查你們的,涉嫌虛開發(fā)票
2019 10/14 08:23
84784968
2019 10/14 08:23
老師,可不可以說的具體點(diǎn)
84784968
2019 10/14 08:24
謝謝老師
84784968
2019 10/14 08:25
老師,報表上庫存不是負(fù)數(shù)的,是個別科目有負(fù)數(shù)呢
樸老師
2019 10/14 08:26
是什么科目呢?直接用分錄修改后再去改
84784968
2019 10/14 08:28
老師,是這樣的,您可以再看一下我的問題嗎!我是改了18年財務(wù)報表和年度企業(yè)所得稅報表,賬上用以前年度損益科目,但是19年報表起初數(shù)和18年改后的期末數(shù)對不上了,19年起初數(shù)是修改前的數(shù)據(jù),用友軟件不會自動改!
84784968
2019 10/14 08:28
現(xiàn)在這個情況您看怎么處理合適呢
樸老師
2019 10/14 08:32
那你根據(jù)期初數(shù)不一致,看下科目和金額做分錄調(diào)整一下就行,在本年賬套里面
84784968
2019 10/14 08:34
那不是和稅局申報的18年報表數(shù)據(jù)期末數(shù)對不上嗎,我改數(shù)據(jù)起初數(shù)不會改的
樸老師
2019 10/14 08:38
不是讓你直接改,你做分錄,不是已經(jīng)改了稅局的期末數(shù)了嗎
84784968
2019 10/14 08:44
老師,我已經(jīng)做分錄了,18年報表把庫存增加,未分配利潤減少了,19年我做的分錄用以前年度損益科目做了調(diào)整,但是19年起初數(shù)沒有變化,還是18年之前的,您是讓我把賬反結(jié)賬回18年末調(diào)整對嗎,然后修改19年財務(wù)報表起初數(shù)
84784968
2019 10/14 08:44
這樣理解對嗎
樸老師
2019 10/14 08:51
財務(wù)報表的期初數(shù)是無法直接修改的
84784968
2019 10/14 08:52
對啊,我就是這個意思啊
84784968
2019 10/14 08:52
那這種情況根據(jù)你們經(jīng)驗要怎么處理,已經(jīng)知道起初數(shù)對不上了
84784968
2019 10/14 08:53
肯定要做處理的呀,
樸老師
2019 10/14 09:00
我的意思你在19年的賬套里再做一個分錄調(diào)整一下就可以了
84784968
2019 10/14 09:02
是的呢!我就是在19年做了分錄,因為是18年庫存商品多結(jié)轉(zhuǎn)了成本,就是這個問題,19年起初數(shù)和報表18年修改后的報表庫存數(shù)和未分配利潤欄對不上會不會有問題呢!
樸老師
2019 10/14 09:05
你現(xiàn)在19年 的期末數(shù)可以對上嗎?可以對上的話就不用再調(diào)整了
84784968
2019 10/14 09:34
老師,我這邊期末是可以對上的,因為我做了以前年度損益和未分配利潤,是在19年賬里將去年數(shù)據(jù)修改了,那這種對不上金額沒有問題嗎,稅務(wù)系統(tǒng)會對比出問題嗎
84784968
2019 10/14 09:35
是不是不應(yīng)該去稅局修改18年報表呢!
樸老師
2019 10/14 09:38
嗯,你通過以前年度損益調(diào)整之后就可以了,不用去調(diào)整
84784968
2019 10/14 09:39
好的非常感謝老師耐心解答
樸老師
2019 10/14 09:44
好的,不用客氣的哦,滿意請給五星好評,謝謝
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