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問題已解決
老師，我第三季度開發(fā)票有點(diǎn)多，利潤(rùn)表上的收入和開票系統(tǒng)里的金額是一致的，就是增值稅報(bào)表里增值稅是87109.81 而我開票系統(tǒng)里是87109.76 ，差了0.05 這部分怎么入帳呀
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您好
差額可以計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出
2019 10/12 16:10
84784950 
2019 10/12 16:20
好的 老師
84784950
2019 10/12 16:27
老師，我現(xiàn)在再報(bào)增值稅報(bào)表，按照開票軟件金額填寫主表，最后發(fā)現(xiàn)人家說主表和附列表金額不一致 我算了算 差0.05
bamboo老師 
2019 10/12 16:27
嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
84784950
2019 10/12 16:27
這報(bào)不上去 怎么調(diào)整呢
bamboo老師
2019 10/12 16:29
您申報(bào)表自動(dòng)讀取的數(shù)據(jù)是多少
84784950
2019 10/12 16:31
老師，附列表 讓填寫開票總金額 自動(dòng)帶出來的不含稅收入是2903660.19 開票軟件和做賬軟件給出的是2903660.24
84784950
2019 10/12 16:39
那這樣的話 我是不是要寫以下分錄
借：營(yíng)業(yè)外支出 0.1
貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅 0.05
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 0.05這樣嗎
bamboo老師
2019 10/12 16:50
不是只相差五分錢么 怎么是一毛？
84784950
2019 10/12 16:54
老師，因?yàn)閳?bào)稅系統(tǒng)里自動(dòng)帶出來的不含稅收入與開票系統(tǒng)差了 0.05.
報(bào)稅系統(tǒng)帶出來的增值稅和開票軟件的增值稅也差了0.05
合計(jì)就是0.1
bamboo老師
2019 10/12 16:57
這個(gè)不合計(jì)計(jì)算 開票軟件跟做賬軟件一樣 只要算做賬軟件跟申報(bào)系統(tǒng)
84784950
2019 10/12 17:10
老師，那我的做賬軟件增值稅與申報(bào)系統(tǒng)確實(shí)差了0.05 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 也是差了0.05呀 那要怎么處理呀
bamboo老師
2019 10/12 17:18
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入也有差額的話
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方藍(lán)字
84784950
2019 10/12 17:20
老師，這樣直接把增值稅和 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 沖了 不用在通過營(yíng)業(yè)外收入了？
bamboo老師
2019 10/12 17:22
對(duì)的 這樣的話就調(diào)整跟申報(bào)系統(tǒng)一致了
84784950
2019 10/12 17:23
這樣也行，不用通過營(yíng)業(yè)外支出了，那我
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅
數(shù)字都是 正數(shù)
bamboo老師
2019 10/12 17:24
沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的話 一般是貸方紅字
84784950
2019 10/12 17:26
老師，好的
那我就 借：應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅
貸 ：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
bamboo老師
2019 10/12 17:34
怎么應(yīng)交稅費(fèi)又借方了
84784950
2019 10/12 17:39
老師，嗯嗯 我錯(cuò)了 應(yīng)繳稅費(fèi)咱們是多交了0.05 所以也要在貸方
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 做賬軟件比報(bào)稅系統(tǒng)要多 ，所以要在貸方 紅字 就你剛才寫的分錄對(duì)了
bamboo老師
2019 10/12 18:07
對(duì)的 就上面那樣寫分錄就好了
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