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問題已解決
請問計提和發(fā)放工資的分錄，麻煩注明應(yīng)發(fā)和實發(fā)，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提工資和社保時(公積金參照社保)
借：管理費用等--工資/社保（公司負擔(dān)部分的社保）
貸：應(yīng)付職工薪酬--工資/社保【這里的工資就是應(yīng)發(fā)數(shù)】
實際發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬--工資【這里的工資就是應(yīng)發(fā)數(shù)】
貸：其他應(yīng)付款--社保（個人負擔(dān)部分的社保）
應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅
銀行存款【這里的工資就是實發(fā)數(shù)】
繳納社保時
借：應(yīng)付職工薪酬--社保
其他應(yīng)付款--社保（個人負擔(dān)部分的社保）
貸：銀行存款
繳納個人所得稅時
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2019 10/11 11:06
84785023 
2019 10/11 13:38
我們是先交社保和個稅，次月底才發(fā)工資，應(yīng)該如何調(diào)整呢
張艷老師 
2019 10/11 13:40
沒有關(guān)系，就是分錄順序發(fā)生變化嘛
84785023
2019 10/11 14:53
哦哦
張艷老師
2019 10/11 14:54
如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝?。∪绻€有相關(guān)疑問，歡迎您繼續(xù)提問。
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