00:10:00
問題已解決
采購2個商品，發(fā)票金額比購買金額少了0.03元，造成賬上不平。怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！你們實付金額是多找？如果多付款0.03可以計入營業(yè)外支出
2019 10/11 10:13
耿老師 
2019 10/11 10:58
你好！那0.03計入營業(yè)外支出吧
耿老師
2019 10/11 11:20
借：庫存商品 應交稅費 營業(yè)外支出 貸：銀行存款
耿老師
2019 10/11 11:25
你好！原分錄紅字沖回0.03 就可以的
耿老師
2019 10/11 11:29
你好！是的，不就是發(fā)票比合同少了0.03元嗎？沒有付款沖庫存商品和應付賬款0.03元不就可以了嗎！
耿老師
2019 10/11 11:34
你好！原分錄紅字沖回怎么會有差額？是去年的？沖減未分配利潤，你這是成本結轉多了
耿老師
2019 10/11 13:08
你好，應該是結轉成本造成的，看看余額沖減你們的成本就可以。
耿老師
2019 10/11 13:46
你好！把這個問題還原一下。你紅沖的是原入庫金額還是發(fā)票金額？這些商品是否已對外銷售，你按原合同價格結轉的成本。
耿老師
2019 10/11 14:08
你好，是的，這樣應該是你成本結轉多了，所以直接沖減成本就可以。
耿老師
2019 10/11 14:14
你現(xiàn)在庫存是借方紅字還是貸方紅字？
耿老師
2019 10/11 14:19
您好，借主營業(yè)務成本 貸庫存商品。兩個明細分別調整寫反方向的紅字就可以。
84784986 
2019 10/11 10:57
實付金額按發(fā)票金額付款
84784986
2019 10/11 11:19
分錄怎么寫？
84784986
2019 10/11 11:22
老師，你好，貨款還沒支付，當初入賬的金額是按合同金額入賬的。后面開票給我們，發(fā)票比合同金額少了0.03元。
84784986
2019 10/11 11:26
之前做的賬是按合同金額入賬的。
84784986
2019 10/11 11:29
收到專票我把之前按合同金額入賬的那筆分錄紅沖了，然后根據(jù)發(fā)票做一筆分錄。造成這兩個商品明細賬不平。發(fā)票金額比合同金額開少了
84784986
2019 10/11 12:17
就是做了這幾筆分錄，然后商品明細賬就不平了。
84784986
2019 10/11 13:38
老師，你好。請先看下題目圖片，余額是紅沖的分錄和收到發(fā)票的分錄產(chǎn)生的。
84784986
2019 10/11 14:04
紅沖的是原入庫金額，因為采購回來當月已全部銷售。發(fā)票是后面才收到的，結轉成本金額按采購合同金額
84784986
2019 10/11 14:11
分錄怎么做？
84784986
2019 10/11 14:18
兩個商品一個余額在借方，一個在貸方。
閱讀 1435
描述你的問題，直接向老師提問
60
意見反饋
