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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問賣的是服務(wù)送自產(chǎn)產(chǎn)品的賬務(wù)處理
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視同銷售借銷售費(fèi)用貸庫存商品，銷項(xiàng)
2019 09/30 15:46
84785010 
2019 09/30 15:56
開的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，已確認(rèn)了銷項(xiàng)，這里不是只結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本嗎？
郭老師 
2019 09/30 16:00
不需要結(jié)轉(zhuǎn)贈送的了
已經(jīng)做了庫存商品
84785010
2019 09/30 16:06
請問是這樣嗎？
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：銷售費(fèi)用
貸：庫存商品
郭老師
2019 09/30 16:09
贈送的商品需要交增值稅
84785010
2019 09/30 16:16
按產(chǎn)品成本去交增值稅
郭老師
2019 09/30 16:18
你好，銷項(xiàng)是按市場價格交的
84785010
2019 09/30 16:23
謝謝，這樣我開票如何開具，因我開的是6%的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，送的產(chǎn)品如何開
郭老師
2019 09/30 16:26
送的產(chǎn)品開一個正常價格，然后下面開折扣
84785010
2019 09/30 16:34
發(fā)票金額可以為0嗎？我送的產(chǎn)品是免費(fèi)送那就是全額折扣
郭老師
2019 09/30 16:36
合計不能是0
和你服務(wù)的一塊
是的，全額折扣
84785010
2019 09/30 16:38
可是稅率不一樣可以開在一張發(fā)票上嗎？
郭老師
2019 09/30 16:40
可以開的，要么不開
合計是0的開不出來
84785010
2019 09/30 16:42
謝謝老師
84785010
2019 09/30 16:44
我還有疑問，那這樣產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額也會是0吧
郭老師
2019 09/30 16:51
發(fā)票是你收到的錢是0
視同銷售自己需要計算銷售額
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