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問題已解決
請問我貨已發(fā)出，款也收了，一直未開發(fā)票給對方，我是不是也要確認這部分收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。這個未開票確認收入時分錄怎么處理
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您好
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
借；主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
2019 09/19 16:24
84784949 
2019 09/19 16:29
沒開票也這樣處理？
bamboo老師 
2019 09/19 16:30
是的 沒開票也一樣的賬務(wù)處理 只是附件少了發(fā)票
84784949
2019 09/19 16:34
那到時候開了發(fā)票呢？我報稅的時候，帳上的應(yīng)交稅費和系統(tǒng)的稅額不一樣呢
bamboo老師
2019 09/19 16:36
開了發(fā)票 做前面分錄相同的紅字分錄 然后根據(jù)發(fā)票再做藍字分錄
帳上的應(yīng)交稅費和系統(tǒng)的稅額？您申報的時候有沒有填附表一未開票收入？
84784949
2019 09/19 16:38
我看到了，有個未開票收入
bamboo老師
2019 09/19 16:38
嗯嗯 申報的時候也要填的 應(yīng)該跟賬上一致的
84784949
2019 09/19 16:42
如果我做了紅沖然后做籃字分錄，那我之前把成本結(jié)轉(zhuǎn)了，開票之后不影響之前結(jié)轉(zhuǎn)的未開票那部分成本嘛
bamboo老師
2019 09/19 16:48
您開票的金額跟未開票的金額一致么？
84784949
2019 09/19 17:07
是一致的，我在想我報稅時在未開票收入填進去數(shù)據(jù)，這筆稅款就已經(jīng)申報了，如果后期開票了，不是就重復(fù)了？
bamboo老師
2019 09/19 17:10
后期開票未開票收入里面再填負數(shù)
84784949
2019 09/19 17:35
好的，明白了謝謝老師。
bamboo老師
2019 09/19 17:39
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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