00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
現(xiàn)在資產(chǎn)減值損失稅局需要報(bào)備嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，現(xiàn)在不備案，但要做匯算清繳
2019 09/19 11:33
84785035 
2019 09/19 11:41
匯算清繳后稅局找我讓出證明
小洪老師 
2019 09/19 11:42
證明你們公司沒有嘛，這個(gè)憑證有的吧
84785035
2019 09/19 11:43
我們項(xiàng)目交了一個(gè)履約保證金給教育局，去年保證金收不回來了我直接做資產(chǎn)減值損失了，我這屬于使用科目錯(cuò)誤嗎？是應(yīng)該計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出嗎？
小洪老師
2019 09/19 11:46
這個(gè)屬于營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)科目使用錯(cuò)了，要重新調(diào)整報(bào)表了
84785035
2019 09/19 11:49
做營(yíng)業(yè)外支出能抵扣所得稅嗎？去年已經(jīng)年報(bào)過了，怎么調(diào)整報(bào)表？
小洪老師
2019 09/19 11:50
你好，這個(gè)可以稅前列支，去年報(bào)表留存收益重新調(diào)整
一直調(diào)整到現(xiàn)在
84785035
2019 09/19 11:55
我今年直接做一個(gè)以前年度損益調(diào)整不就行了，現(xiàn)在已過年報(bào)期怎么能調(diào)整報(bào)表呢
小洪老師
2019 09/19 11:56
重新編制以前的財(cái)務(wù)報(bào)表，這個(gè)差錯(cuò)更正確實(shí)麻煩
84785035
2019 09/19 12:00
入營(yíng)業(yè)外支出又不影響利潤(rùn)，直接做以前年度損益調(diào)整就可以吧，老師你說的也太麻煩了ba
小洪老師
2019 09/19 12:02
營(yíng)業(yè)外支出影響凈利潤(rùn)，從而影響留存收益，這是最規(guī)范的做法，小公司的做法是調(diào)整以前年度損益。上市公司必須做差錯(cuò)更正
84785035
2019 09/19 12:03
好吧，我曉得了
小洪老師
2019 09/19 12:24
好的那同學(xué)就先這樣
閱讀 2330
描述你的問題，直接向老師提問
115
意見反饋
