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100萬(wàn)的普票，怎么計(jì)算抵扣？ 100萬(wàn)的專票，怎么計(jì)算抵扣？1，對(duì)方如果是免收,2對(duì)方是按3%開票呢。3，對(duì)方是10%開的專票呢？
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普票不能抵扣，只能作為成本處理所得稅。
專票，按你發(fā)票上的稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)。
2019 09/16 10:25
84784981 
2019 09/16 10:27
老師，我們說的計(jì)算抵扣是指從種植戶手里收回的？
84784981
2019 09/16 10:29
我看有個(gè)按照60%計(jì)算抵扣是什么意思
陳詩(shī)晗老師 
2019 09/16 10:30
你直接說是農(nóng)產(chǎn)品抵扣。
60%是固定資產(chǎn)?，F(xiàn)在已經(jīng)不適用了。
你從農(nóng)戶手里收購(gòu)的，你直接是按收購(gòu)金額*9%作進(jìn)項(xiàng)抵扣
84784981
2019 09/16 10:30
合同價(jià) 236341.5
苗木票 198000
按60%可抵扣 141804.9 增值稅11% 15598.54
增值稅 236341.5÷1.11×11%=23421.23
應(yīng)交增值稅 23421.23-15598.54=7822.69
陳詩(shī)晗老師
2019 09/16 10:32
如果按你給的這些數(shù)據(jù)
確實(shí)是核定 按60%扣除，你的計(jì)算是沒問題
84784981
2019 09/16 10:32
這是他17年做的，我要仿照這個(gè)計(jì)算
陳詩(shī)晗老師
2019 09/16 11:01
首先，你這個(gè)稅率已經(jīng)過時(shí)了，現(xiàn)在的稅率是9%
然后就是你這個(gè)60%是什么情況下只能抵扣60%這個(gè)是你需要搞清楚的
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