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老師你好我。上個季度盈利。彌補了2018年的虧損。11萬。用不用做會計處理？
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你好，用盈利彌補之前年度虧損是不需要做分錄的
2019 08/27 20:13
84785044 
2019 08/27 20:15
那這么說。六月底盈利的會累計到七月份，是吧？
鄒老師 
2019 08/27 20:18
你好，是的，盈利或虧損是一直累計的，在期末未分配利潤體現(xiàn)的
84785044
2019 08/27 20:18
那么六月份彌補的這11萬。
鄒老師
2019 08/27 20:20
你好，針對彌補的11萬有什么疑問嗎？
84785044
2019 08/27 20:20
我是想問問我六月份彌補掉的這11萬。在七月份盈利了。
84785044
2019 08/27 20:21
這11萬不用在7月減嗎
鄒老師
2019 08/27 20:22
你好，7月份的期末未分配利潤是已經(jīng)減去了11萬之后的余額
84785044
2019 08/27 20:27
我這一筆業(yè)務(wù)沒有做會計分錄。
84785044
2019 08/27 20:27
利潤表怎么會減掉
鄒老師
2019 08/27 20:29
你好，利潤表是不會減去，是資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤會減去
比如2018年虧損11萬，截止到7月份當年實現(xiàn)凈利潤20萬，如果不彌補虧損，期末未分配利潤是20萬，就是因為彌補了11萬的虧損，所以資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤是9萬
84785044
2019 08/27 20:33
那比如說。這個月我要申報。企業(yè)所得稅。還是要填的七月這個累計的盈利數(shù)。
84785044
2019 08/27 20:34
也就是說利潤表里沒減去的這個數(shù)
鄒老師
2019 08/27 20:34
你好，是根據(jù)季度末月的本年累計收入，成本，利潤總額數(shù)據(jù)填寫所得稅申報的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額欄次
84785044
2019 08/27 20:36
我六月份。本身盈利。11萬。這個月又盈利24萬。六月份不是彌補了是1萬嗎？那這個月還是要填35萬吧。
84785044
2019 08/27 20:37
11萬
鄒老師
2019 08/27 20:37
你好，你是指這個月的什么填寫35萬，利潤總額嗎？
84785044
2019 08/27 20:37
對
鄒老師
2019 08/27 20:38
你好，利潤總額是按35萬填寫的
84785044
2019 08/27 20:39
謝謝
鄒老師
2019 08/27 20:41
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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