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問題已解決
我 已經(jīng)提取了工會經(jīng)費 借：管理費用-工會費 100 40%上繳市總工會 借：應(yīng)付職工薪酬-工會費 40 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會費100 貸：銀行存款 40 老師以上分錄正確嗎？ 當(dāng)職工過來報銷工會療養(yǎng)費時怎么做分錄？（單位沒有專門工會賬）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你們有工會是嗎
都在你單位做的？
2019 08/13 17:15
84784997 
2019 08/13 17:22
我們沒有工會組織
郭老師 
2019 08/13 17:29
那你按繳納的作計提
療養(yǎng)費記福利費里面
84784997
2019 08/13 17:33
老師你的意思是上繳市總工會的部分計提 借：管理費用-工會費 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費
報銷療養(yǎng)費時候 借：管理費用-福利費 貸 ：應(yīng)付職工薪酬-福利費
老師我這樣理解對嗎？
郭老師
2019 08/13 17:39
是的，可以這么理解的，
84784997
2019 08/13 17:41
老師我們沒有成立工會組織，也沒有專門的工會賬，是不是可以不做工會費計提，發(fā)生職工療養(yǎng)費直接記福利費就可以了，是不是也可以這么理解呢
郭老師
2019 08/13 17:46
你有繳納計提可以的
不交不用計提
是的，直接做福利費
84784997
2019 08/13 17:53
直接記福利費？不用通過應(yīng)付職工薪酬-工會費 核算嗎？
郭老師
2019 08/13 17:54
借管理費用-福利費貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬-福利費貸銀存
84784997
2019 08/13 17:58
如果我有工會組織，但沒有單獨工會賬，是不是發(fā)生費用時（比如職工療養(yǎng)）是不是分錄要做借：應(yīng)付職工薪酬-福利費 貸：銀行存款 這樣做對嗎？
郭老師
2019 08/13 18:06
你走工會賬戶的，直接從工會賬戶出錢
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