問(wèn)題已解決

老師，我們固定資產(chǎn)稅法上一次扣除，產(chǎn)生遞延所得稅怎么做分錄

84785028| 提問(wèn)時(shí)間：2019 08/09 15:05
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
答疑蘇老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師
你好 借 所得稅費(fèi)用 貸 遞延所得稅負(fù)債
2019 08/09 15:12
84785028
2019 08/09 16:27
老師，去年我們公司固定資產(chǎn)稅務(wù)和會(huì)計(jì)差異65萬(wàn)，我們做了借:所得稅65 貸:遞延所得稅負(fù)債65，會(huì)計(jì)賬面價(jià)值大于稅務(wù)，以后轉(zhuǎn)回怎么做
答疑蘇老師
2019 08/09 16:28
你好 以后轉(zhuǎn)回 借 遞延所得稅負(fù)債 貸 所得稅費(fèi)用
84785028
2019 08/09 16:29
那還交不交稅
答疑蘇老師
2019 08/09 16:32
你好 以后不交稅的
84785028
2019 08/09 16:49
不交了嗎？那沒(méi)有體現(xiàn)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異啊
答疑蘇老師
2019 08/09 16:52
你好 就是后期的賬面折舊不可以抵扣所得稅了 產(chǎn)生了暫時(shí)性差異的
84785028
2019 08/09 16:54
老師，請(qǐng)舉例子，沒(méi)有明白您的意思
答疑蘇老師
2019 08/09 16:57
你好 去年固定資產(chǎn)整個(gè)都稅前扣除了 而會(huì)計(jì)上這是按折舊扣除的 今年匯算清繳的時(shí)候 會(huì)計(jì)這個(gè)折舊不可以抵扣所得稅了 因?yàn)槎惙ㄒ呀?jīng)抵扣完了
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~