00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是小規(guī)模（季報(bào)），我現(xiàn)在在做7月份的賬，第二季度交的增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅都需要計(jì)提嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
增值稅沒有計(jì)提，你做的時(shí)候做借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行，附加稅做稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)，所得稅做借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅
2019 08/06 16:28
84784987 
2019 08/06 17:20
老師，我們當(dāng)時(shí)放開專票交的增值稅稅款，怎么做賬呢
maize老師 
2019 08/06 17:28
交的時(shí)候做 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸銀行
84784987
2019 08/06 17:40
老師，我想問一下。一個(gè)公司只要他開票，不管月末或季度是不是虧損，增值稅，附加稅他都需要交 企業(yè)所得稅是盈利了交，虧損了就不用交
maize老師
2019 08/06 17:46
對(duì)，你這個(gè)理解沒有問題
84784987
2019 08/06 17:49
老師，我們上個(gè)月公司買的有空調(diào)，這個(gè)月做分錄
借:管理費(fèi)用
貸:累計(jì)折舊
最后結(jié)轉(zhuǎn)損益 財(cái)務(wù)軟件上出現(xiàn) 攤銷待攤費(fèi)用
借:管理費(fèi)用—長期待攤費(fèi)用
貸:長期待攤費(fèi)用
后面這一步分錄也是要做的嗎
maize老師
2019 08/06 17:52
最后結(jié)轉(zhuǎn)損益 財(cái)務(wù)軟件上出現(xiàn) 攤銷待攤費(fèi)用
借:管理費(fèi)用—長期待攤費(fèi)用
貸:長期待攤費(fèi)用
后面這一步分錄也是要做的嗎這個(gè)是啥啊， 結(jié)轉(zhuǎn)損益做借本年利潤 貸管理費(fèi)用
84784987
2019 08/06 18:14
這個(gè)是財(cái)務(wù)軟件上自動(dòng)出來的
84784987
2019 08/06 18:15
老師，你看一下
84784987
2019 08/06 18:15
這個(gè)是最后一步
maize老師
2019 08/06 18:17
你那個(gè)是攤銷的那個(gè)費(fèi)用吧？
84784987
2019 08/06 18:19
嗯，因?yàn)楣旧蟼€(gè)月購買的空調(diào)，這個(gè)月需要計(jì)提折舊 我做的分錄
借，管理費(fèi)用
貸，累計(jì)折舊
最后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)就出現(xiàn)這個(gè)分錄
maize老師
2019 08/06 18:21
是啊，你固定資產(chǎn)折舊做管理費(fèi)用，這個(gè)月末需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤下面去
84784987
2019 08/06 18:22
老師，那就是說，這樣做是對(duì)的分錄
maize老師
2019 08/06 18:24
是的，你損益科目最好下面不能有余額
maize老師
2019 08/06 18:25
損益科目最后余額是需要是0
maize老師
2019 08/06 18:25
最好那個(gè)打錯(cuò)不好意思，損益科目最后下面不能有余額
84784987
2019 08/06 18:26
嗯，好的，老師，我知道了
maize老師
2019 08/07 08:57
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
閱讀 757
描述你的問題，直接向老師提問
174
意見反饋
