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實(shí)務(wù)
問題已解決
暫估入庫后，已實(shí)際銷售出去了，要怎么做分錄，成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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你好
借；應(yīng)收賬款 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ， 貸；庫存商品
2019 08/06 13:50
84785014 
2019 08/06 13:51
這個(gè)成本的金額怎么弄。按暫估價(jià)嗎
鄒老師 
2019 08/06 13:58
你好，就是銷售數(shù)量*單位購進(jìn)成本
這里的單位購進(jìn)成本就是暫估入庫單位成本
84785014
2019 08/06 13:59
暫估入庫還要寫個(gè)成本嗎？
鄒老師
2019 08/06 14:01
你好，做暫估入庫分錄，銷售了就結(jié)轉(zhuǎn)成本就是了
84785014
2019 08/06 14:16
嗯，這個(gè)成本就是當(dāng)時(shí)的暫估價(jià)嗎
鄒老師
2019 08/06 14:17
你好，不一定，因?yàn)槟銜汗廊霂斓牟灰欢ǘ间N售了的
成本是銷售部分對(duì)應(yīng)的購進(jìn)成本
84785014
2019 08/06 15:37
好的，謝謝老師，但是我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)的問題是，從五月份開始就一直存在成本結(jié)算錯(cuò)誤的情況，那這個(gè)月我要怎么做處理呢？
鄒老師
2019 08/06 15:44
你好，是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本還是少結(jié)轉(zhuǎn)了？
84785014
2019 08/06 15:46
少
鄒老師
2019 08/06 15:53
你好，少結(jié)轉(zhuǎn)成本了就補(bǔ)做成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了
84785014
2019 08/06 15:54
那多了呢
84785014
2019 08/06 15:55
這個(gè)少結(jié)轉(zhuǎn)只是金額少了，數(shù)量沒變
鄒老師
2019 08/06 16:04
你好，多了就沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本 就是了
84785014
2019 08/06 16:04
不用管數(shù)量是嗎？
84785014
2019 08/06 16:05
就直接沖銷多出來的金額
84785014
2019 08/06 16:05
五月份少結(jié)轉(zhuǎn)了一次，七月份又少結(jié)轉(zhuǎn)了，賬務(wù)處理怎么弄
鄒老師
2019 08/06 16:16
你好，需要管數(shù)量的
把少結(jié)轉(zhuǎn)的成本補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn) 就是了
84785014
2019 08/06 16:26
能不能把成本結(jié)轉(zhuǎn)的分錄紅沖了在寫真實(shí)的
鄒老師
2019 08/06 16:29
你好，可以這樣處理的
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