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5月份員工工資沒有發(fā)，掛的其他應付款，7月份把這個掛賬發(fā)了，請問摘要怎么寫？求摘要
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你咋掛的可以說下么，你沒有發(fā)只做計提分錄就可以啊
2019 08/03 15:11
84785030 
2019 08/03 15:15
計提歸計提，發(fā)工資是發(fā)工資，我當時賬上沒有錢，就沒發(fā)，當時分錄是 借:應付職工薪酬。貸:其他應付款。
現(xiàn)在我有錢了，想沖掉這個其他應付款，但是我不知道摘要怎么寫？
maize老師 
2019 08/03 15:19
沒有發(fā)就不做發(fā)分錄，你都沒有發(fā)員工手上你咋可以做發(fā)分錄啊
maize老師
2019 08/03 15:20
只有實在發(fā)給員工手上才可以做借應付職工薪酬沖掉這個
84785030
2019 08/03 15:24
那我已經(jīng)這么做了，我這個月先把其他應付款沖掉吧，以后不這么做了
84785030
2019 08/03 15:24
所以我現(xiàn)在很犯愁怎么寫摘要，好像怎么寫都不對勁
maize老師
2019 08/03 15:25
我建議沖掉你之前做那個 貸:應付職工薪酬。借:其他應付款。做發(fā)工資分錄，2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應付款一社保 (個人負擔)
其他應付款一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
84785030
2019 08/03 15:28
也就是說 只要我沒有實際給員工發(fā)錢，就只需計提就可以了，是吧。等到我給員工發(fā)工資了，才做發(fā)工資的分錄
maize老師
2019 08/03 15:29
對，是的，沒有發(fā)不能做別的分錄
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