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問題已解決
老師 上個月的普票開錯了 這個月怎么開負數(shù)發(fā)票 謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你點發(fā)票開具選擇普通發(fā)票，進去上面找紅字按鈕或者是負數(shù)，點這個按鈕就可以
2019 08/02 09:56
84784978 
2019 08/02 10:11
老師。普票上個月開錯稅率了 開成17 16的了 會不會有風險呢
maize老師 
2019 08/02 10:12
你現(xiàn)在開紅字之后再開藍字，這個需要之前做無票收入才可以
84784978
2019 08/02 10:14
老師 沒有無票收入。就是稅率開錯了 怎么辦呢
maize老師
2019 08/02 10:16
就開紅字負數(shù)發(fā)票，到時候稅局問就說開錯發(fā)票
84784978
2019 08/02 10:17
會不會影響?zhàn)B生申報呢？負數(shù)我在保稅之前還是之后開呢
maize老師
2019 08/02 10:19
增值稅發(fā)票稅率開具錯誤，又跨月了，不能正常申報，怎么辦？
(一)納稅人處理方式
1.納稅人應持《增值稅納稅申報表》等相關資料至辦稅服務廳綜合服務窗口按適用稅率或征收率申報繳納增值稅;
2.次月開具紅字發(fā)票，再開具正確的藍字發(fā)票;
3.如形成多繳稅款，納稅人可以申請退稅，也可留抵后期應納稅額。
4.稅控設備因申報比對不符被鎖定，納稅人應憑稅務機關出具的異常轉辦單，到辦稅服務廳綜合服務窗口解鎖稅控設備并清卡。
(二)稅務機關處理
1.稅務機關應按照《增值稅納稅申報比對管理操作規(guī)程(實行)》(稅總發(fā)〔2017〕124號)的規(guī)定，由申報異常處理崗核實是否可以解除異常及解鎖稅控設備。
2.核實后可以解除異常的，應按規(guī)定出具異常轉辦單，由辦稅服務廳綜合服務窗口解鎖稅控設備。
3.主管稅務機關應按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及其實施細則和《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》等相關規(guī)定進行處罰。
84784978
2019 08/02 10:21
老師 稅盤還會被鎖定嗎？
maize老師
2019 08/02 10:22
這個是稅局回復的，不知道你們那邊是不是
84784978
2019 08/02 10:42
老師 申報的時候是在網(wǎng)上呢 還是去稅務局呢？謝謝
maize老師
2019 08/02 10:49
你先去你電子申報系統(tǒng)看可以申報不，不能申報會顯示的
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