00:10:00
問題已解決
招待客戶發(fā)生的餐費，業(yè)務招待費，即使取得的是專票，進項稅都不能抵扣嗎？那發(fā)票還需要認證嗎？分錄是不是可以，借管理費用 貸銀行存款？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
招待客戶發(fā)生的餐費，業(yè)務招待費，即使取得的是專票，進項稅都不能抵扣 發(fā)票認證后申報做進項稅額轉出
分錄價稅合計計入管理費用
2019 07/31 10:15
84784965 
2019 07/31 10:17
那不認證也沒有關系嗎？
bamboo老師 
2019 07/31 10:18
不認證的話會造成專票滯留
84784965
2019 07/31 10:19
那到底需不需要認證了，以后要進項轉出的話分錄如何處理？
bamboo老師
2019 07/31 10:21
需要認證 認證后填附表二做進項稅額轉出
做分錄的時候 可以不體現(xiàn)進項稅額跟進項稅額轉出 直接價稅合計計入管理費用 或者這樣寫也可以
借：管理費用
應交稅費——應交增值稅——進項稅額
貸：銀行存款
應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
84784965
2019 07/31 10:22
好的，明白
bamboo老師
2019 07/31 10:23
嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
閱讀 1906
描述你的問題，直接向老師提問
378
意見反饋
