免費(fèi)問答

金額較少

您好，建議記入今年的成本費(fèi)用處理吧。

老師，您好，稅額就一千多，但是他們已經(jīng)申報了，申報表上有稅額，這怎么辦？會計分錄怎么做？

您好，現(xiàn)在入賬處理，借；相關(guān)成本費(fèi)用科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，貸：現(xiàn)金或者銀行存款等科目。

那一月份的會計分錄怎么做呢？

還有申報表上的數(shù)額怎么辦呢？

您好，一月份不需要做分錄了。

那申報表上不是有數(shù)額嗎？那怎么辦？

那入帳到現(xiàn)在的幾月份呢？

不是一月份認(rèn)證的嗎？

您好，申報表是有金額，不用管它，入賬到6月份，或者7月份都可以的，一月認(rèn)證的，現(xiàn)在入賬，到月底能把數(shù)據(jù)對上就行了。

老師，您好，這些都是一些管理費(fèi)用，福利費(fèi)、招待費(fèi)，修理費(fèi)，那會計分錄可以直接價稅合計，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款等嗎？

那申報表上面有這一千多的數(shù)據(jù)，那不是和賬對不上嗎？這咋弄啊，這個月份轉(zhuǎn)出嗎？還是？

月底對上數(shù)據(jù)？什么意思？

老師，申報表的數(shù)據(jù)，不用轉(zhuǎn)出嗎？要是轉(zhuǎn)出，怎么轉(zhuǎn)出？

在嗎，老師

您好，因為原來抵扣了增值稅了，不可以做借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款等，可以做，借：管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，貸：銀行存款等。對不上沒關(guān)系，截至您入賬這個發(fā)票的月底后，能對上就行了。如果是福利費(fèi)、招待費(fèi)，需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，修理費(fèi)的可以不用轉(zhuǎn)出了。轉(zhuǎn)出時，借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。

申報納稅表上稅額怎么轉(zhuǎn)出呢？怎么填寫

那筆七千的被他們在去年按照一個實際的折扣價格計入福利費(fèi)了，但是沒有計提稅額，現(xiàn)在這個怎么辦？

按照一個實際七千五的價格計入福利費(fèi)

怎么辦呢？

您好，申報表上填寫到增值稅納稅申報表附列資料（二）第15行。去年是計提的福利費(fèi)嗎？具體分錄是什么？

去年他們直接做得是，借：管理費(fèi)用福利費(fèi)。 貸：銀行存款 金額是實際金額七千五百

您好，建議今年做分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，負(fù)數(shù)。

老師，您好！就是做到7004那個數(shù)字是嗎？

您好，是的，從您的描述來看，我理解是這樣的，具體您去年的分錄金額是多少，今年的發(fā)票金額是多少呢？

去年做的金額就是七千五百五十九，去年的分錄，借：管理費(fèi)用福利費(fèi)。7559，貸：銀行存款7559，專票的金額，就是認(rèn)證的這個數(shù)字7004，那今年要做的話，分錄怎么做，金額多少呢？老師，還有，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的話，這個月申報轉(zhuǎn)出可以嗎？

老師您好，這樣做可以的嗎？符合會計法規(guī)嗎？

這樣做沒問題的吧？

您好，今年的分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，7004-增值稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，增值稅金額，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)，負(fù)數(shù)7004。再做一步分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，增值稅金額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，增值稅金額。 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的話，這個月申報轉(zhuǎn)出可以的。