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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，問一下，金稅盤年費(fèi)280元可以全額抵扣增值稅，我們是一般納稅人，比如本月我們還有留抵稅額，所以本月抵扣不了，但是做帳的時(shí)候我要做成借:管理費(fèi)用，貸:銀行存款，到本月月末這個(gè)管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)了，借:本年利潤 貸:管理費(fèi)用，那下個(gè)月假如有稅款可以抵扣了，怎么轉(zhuǎn)回來，麻煩寫一下詳細(xì)分錄，謝謝
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你好，付款的時(shí)候做借管理費(fèi)用貸銀行，抵扣的時(shí)候借應(yīng)繳稅額應(yīng)交增值稅低減稅額貸管理費(fèi)用
2019 07/08 21:56
84784966 
2019 07/08 22:58
管理費(fèi)用在月末已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了呀，余額為0了，再怎么結(jié)轉(zhuǎn)
84784966
2019 07/08 23:01
我的意思是本月借管理費(fèi)用，貸銀行存款，并沒有抵扣，但是月末要做損益結(jié)轉(zhuǎn)，所有月末這筆費(fèi)用余額為0了，那下個(gè)月怎么能把這筆費(fèi)用轉(zhuǎn)回來
蝴蝶老師 
2019 07/08 23:05
你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)，跟這個(gè)沒關(guān)系，月末所有的費(fèi)用都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，這是個(gè)過渡科目，你買的時(shí)候記得管理費(fèi)用，抵扣的時(shí)候沖回啊，跟結(jié)轉(zhuǎn)沒有關(guān)系
蝴蝶老師
2019 07/08 23:06
抵扣時(shí)候，管理費(fèi)用也要結(jié)轉(zhuǎn)的啊，也不是呆在那里不動(dòng)了
84784966
2019 07/09 15:50
好的，謝謝
蝴蝶老師
2019 07/09 16:04
你好，不客氣的，及時(shí)評(píng)價(jià)哦
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