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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，入庫(kù)時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物少了，但是收到的發(fā)票是按合同數(shù)量開(kāi)的，對(duì)方說(shuō)以后補(bǔ)貨，所以就先按真實(shí)入庫(kù)做賬進(jìn)庫(kù)存，但是后來(lái)對(duì)方不補(bǔ)貨了，說(shuō)開(kāi)紅沖發(fā)票，這要怎么做賬呢？
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之前的發(fā)票你也沒(méi)有做賬是不是
2019 07/05 16:29
84785023 
2019 07/05 16:59
做了，按真實(shí)入庫(kù)做
郭老師 
2019 07/05 17:08
沒(méi)給你的貨物你怎么記得，開(kāi)的專票你都抵扣了嗎
84785023
2019 07/05 17:13
抵扣了，是這樣的，如果發(fā)現(xiàn)貨物少了，我們會(huì)復(fù)印一份發(fā)票單獨(dú)放好，做賬還是根據(jù)真實(shí)入庫(kù)做，因?yàn)閷?duì)方后面再補(bǔ)貨，但是結(jié)果沒(méi)補(bǔ)。那么正規(guī)該如何做呢
郭老師
2019 07/05 17:19
你開(kāi)紅字信息表，對(duì)方給你開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票，你們之前按發(fā)票入賬的紅沖，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785023
2019 07/05 17:34
你說(shuō)的紅沖發(fā)票是開(kāi)入庫(kù)貨物少的那部分紅字發(fā)票嗎還是全部金額紅沖，再另外開(kāi)一張發(fā)票
郭老師
2019 07/05 17:42
入庫(kù)貨物少的那部分紅沖
84785023
2019 07/05 17:56
嗯，可是之前我們是按真實(shí)入庫(kù)入賬的，為什么要紅沖？打個(gè)比方，入庫(kù)8000，但是發(fā)票是10000，然后我們?nèi)胭~就按8000進(jìn)，進(jìn)項(xiàng)稅也是8000對(duì)應(yīng)的稅額。
郭老師
2019 07/05 18:02
那你剩余的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了嗎
那就不需要沖
開(kāi)了紅字信息表附表二不轉(zhuǎn)出申報(bào)不通過(guò)，去你稅務(wù)局報(bào)
84785023
2019 07/05 18:03
你是說(shuō)讓我先按發(fā)票入賬，后面如果開(kāi)紅字發(fā)票了，再做相應(yīng)紅沖以及進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，對(duì)嗎？但是這樣一來(lái)，當(dāng)時(shí)，入庫(kù)單就和發(fā)票不一致啊
84785023
2019 07/05 18:05
那就申報(bào)的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嘛
郭老師
2019 07/05 18:19
你現(xiàn)在的情況就是這樣，開(kāi)紅字信息表，下月去稅務(wù)局申報(bào)
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