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問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人代開(kāi)增值稅專票無(wú)論大于還是小于10萬(wàn)，都要繳納增值稅和城建稅，教育附加稅嗎？
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你好，需要繳納增值稅，城建稅
季度低于30萬(wàn)，是免征教育費(fèi)附加的
2019 07/02 17:14
84785001 
2019 07/02 17:17
那當(dāng)時(shí)開(kāi)時(shí)不知道季度是否超過(guò)30萬(wàn)，要先交，季度終了低的話，再申請(qǐng)退稅嗎，老師
鄒老師 
2019 07/02 17:21
你好，不超過(guò)30萬(wàn)的情況下，教育附附加是免征啊
繳納的只有增值稅，城建稅啊
84785001
2019 07/02 17:29
我意思是比如去2月份大廳代開(kāi)專票3萬(wàn)，這個(gè)當(dāng)時(shí)不是開(kāi)具時(shí)就把稅款都扣了嗎，附加稅是季度銷售額超30萬(wàn)減半征收，低于30萬(wàn)免附加，那當(dāng)時(shí)誰(shuí)知道季度銷售額超不超30萬(wàn)，開(kāi)票時(shí)當(dāng)時(shí)不就扣稅嗎，稅局開(kāi)票時(shí)附加按那個(gè)收時(shí)減半還是免，
鄒老師
2019 07/02 17:51
你好，2月份大廳代開(kāi)專票3萬(wàn)只是代扣了增值稅，城建稅
教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加并沒(méi)有代扣的
閱讀 2005
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