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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)收款期末余額是負(fù)數(shù)，是什么意思呢
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你好，說明是其他應(yīng)付款，也就是應(yīng)付未付的其他款項(xiàng)
2019 06/06 16:41
84784973 
2019 06/06 16:42
其他應(yīng)付款也有數(shù)據(jù)，但不是負(fù)數(shù)
84784973
2019 06/06 16:42
還要預(yù)付賬款也是負(fù)數(shù)
84784973
2019 06/06 16:43
房地產(chǎn)開發(fā)的資產(chǎn)負(fù)債表里的存貨是指什么
鄒老師 
2019 06/06 16:47
你好，其他應(yīng)收款期末余額是負(fù)數(shù)說明是其他應(yīng)付款，也就是應(yīng)付未付的其他款項(xiàng)
預(yù)付賬款是負(fù)數(shù)應(yīng)當(dāng)填寫在應(yīng)付賬款欄次才是的
房地產(chǎn)開發(fā)的資產(chǎn)負(fù)債表里的存貨就是開發(fā)的房地產(chǎn)沒有銷售房產(chǎn)的開發(fā)成本
84784973
2019 06/06 16:51
老師，那我現(xiàn)在是要把預(yù)付賬款那個(gè)數(shù)據(jù)填寫在應(yīng)付賬款嗎？
84784973
2019 06/06 16:51
還有開發(fā)成本是什么時(shí)候還要結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目的嗎？
84784973
2019 06/06 16:56
老師，其他應(yīng)付款的數(shù)據(jù)是什么意思呢
鄒老師
2019 06/06 16:56
你好，需要把預(yù)付賬款明細(xì)貸方余額的計(jì)入應(yīng)付賬款
開發(fā)成本完工轉(zhuǎn)到開發(fā)產(chǎn)品，銷售結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
84784973
2019 06/06 17:02
現(xiàn)在什么時(shí)候都可以轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款嗎？直接在報(bào)表里調(diào)到應(yīng)付賬款嗎？在6月報(bào)表里直接轉(zhuǎn)可以嗎？開發(fā)成本的結(jié)轉(zhuǎn)要等驗(yàn)收才能結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎
鄒老師
2019 06/06 17:05
你好
在發(fā)現(xiàn)按預(yù)付賬款負(fù)數(shù)的時(shí)候轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款，需要做分錄，然后調(diào)整報(bào)表
開發(fā)成本需要竣工驗(yàn)收才可以轉(zhuǎn)到開發(fā)產(chǎn)品，然后銷售了才可以結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
84784973
2019 06/06 17:26
在發(fā)現(xiàn)按預(yù)付賬款負(fù)數(shù)時(shí)候轉(zhuǎn)是怎么說，如果是2016年資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款是負(fù)數(shù)了，那我2019年6做5月份的賬時(shí)應(yīng)該怎么做那筆分錄，然后報(bào)表怎么調(diào)呢
鄒老師
2019 06/06 17:27
你好，那就應(yīng)當(dāng)在2016年的時(shí)候就發(fā)現(xiàn)，在當(dāng)時(shí)做調(diào)整，而不是等到現(xiàn)在才來發(fā)現(xiàn)才調(diào)整的
借；預(yù)付賬款，貸；應(yīng)付賬款
84784973
2019 06/06 17:30
老師，那要在2016年報(bào)表里調(diào)嗎？這筆分錄只能在2019年做了嗎？
鄒老師
2019 06/06 17:30
你好，需要在2016年的分錄做調(diào)整，然后2016到2019年的相應(yīng)數(shù)據(jù)都需要做相應(yīng)變動(dòng)
84784973
2019 06/06 17:31
老師，我能直接找你問問題的嗎
鄒老師
2019 06/06 17:31
你好，可以在會(huì)計(jì)問找到我進(jìn)行定向提問
84784973
2019 06/06 19:06
老師，2016年的賬不是不能倒回去改了嗎？
84784973
2019 06/06 19:08
老師，定向提問是每次要20積分嗎
鄒老師
2019 06/06 19:24
你好，之前有錯(cuò)誤，只能是反結(jié)賬到錯(cuò)誤年度修改的
定向提問是否需要扣除積分這個(gè)我就不太清楚（抱歉）
84784973
2019 06/06 19:28
2016年、2017年、2018年報(bào)年報(bào)了反結(jié)賬會(huì)有什么影響嗎？或者就這樣預(yù)付賬款負(fù)數(shù)有什么影響嗎？為什么要調(diào)到應(yīng)付賬款呢
鄒老師
2019 06/06 19:33
你好，會(huì)影響其他年度數(shù)據(jù)的
預(yù)付賬款是負(fù)數(shù)，就屬于調(diào)整到應(yīng)付賬款體現(xiàn)才是的
84784973
2019 06/06 19:36
那是不是還要去稅務(wù)改報(bào)表呢
鄒老師
2019 06/06 19:39
你好，是的，之前上傳的報(bào)表數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，需要去更正的
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