免費(fèi)問答

同學(xué)你好這樣做是可以的。

你好其他應(yīng)收放在貸方就好，對(duì)于應(yīng)付來說減少，就相當(dāng)與應(yīng)收增加，但是要同一家企業(yè)才能這樣轉(zhuǎn)化。

你好，其他應(yīng)收期初余額在借方是**正數(shù)，你到月底還有沒有收回來的其他應(yīng)收。

您好，沖平的時(shí)候，借；其他應(yīng)收款（扣墊付社保及個(gè)人所得稅），借：管理費(fèi)用-工資，社保等科目，負(fù)數(shù)。

計(jì)提工資的會(huì)計(jì)分錄： 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額 貸：應(yīng)付職工薪酬/工資總額 發(fā)放工資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬/工資總額 貸：其他應(yīng)收款---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人繳納部份） 其他應(yīng)收款---公積金（個(gè)人繳納部份） 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 繳納社保的會(huì)計(jì)分錄： 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額社保保險(xiǎn)（企業(yè)繳納） 銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額公積金（企業(yè)繳納） 其他應(yīng)收款---社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人繳納部份） 其他應(yīng)收款---公積金（個(gè)人繳納部份） 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 至于計(jì)提和繳納社保時(shí)，可根據(jù)員工所在部門記入相應(yīng)的費(fèi)用里即可

計(jì)提時(shí)是不是計(jì)入“其他應(yīng)收款”和“其他應(yīng)付款”都可以，沖減的時(shí)候沖減相應(yīng)會(huì)計(jì)科目就行？

如果把這個(gè)分錄里的其他應(yīng)付款換成其他應(yīng)收款分錄該怎么做？

因?yàn)槲椰F(xiàn)在碰到的就是期初余額在其他應(yīng)收款借方，但又不知道他的分錄是怎么做的

辛苦寫一下按工資表計(jì)提時(shí)，計(jì)入其他應(yīng)收款的分錄又怎么寫呢？

哦，確實(shí)，期初余額里沒有其他應(yīng)付款這個(gè)科目，原來還可以這么轉(zhuǎn)化，可是這個(gè)其他應(yīng)收款的期初余額怎么在借方，思路好繞啊，有點(diǎn)沒想通

上面我的截圖分錄里，計(jì)提時(shí)沒有提及代扣代繳，只在下月實(shí)際發(fā)放工資時(shí)體現(xiàn)，但如果這個(gè)代扣代繳個(gè)人社保要在計(jì)提時(shí)也入賬其他應(yīng)收款，整體分錄怎么寫？

現(xiàn)在是上月按工資表計(jì)提了，沒發(fā)放工資，其他應(yīng)收款代扣個(gè)人社保期初余額在借方，求上月計(jì)提分錄詳情

你寫一下借貸分錄，我好關(guān)聯(lián)考慮，不然我還是不知道這個(gè)余額怎么來的

工資表里的代扣代繳個(gè)人社保不計(jì)入其他應(yīng)付款，計(jì)入其他應(yīng)收款，計(jì)提工資時(shí)、發(fā)放工資時(shí)、繳納社保時(shí)三步具體分錄該怎么寫？（把我下面圖片上的其他應(yīng)付款換成其他應(yīng)收款三步的分步分錄怎么做？）你這只寫一步?jīng)_減的管理費(fèi)用又怎么平衡，老師寫全面點(diǎn)吧，不然我又要追問n遍還沒解決我的困惑(⌒▽⌒)