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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，公司做2017年匯算清繳，2018年4月份補(bǔ)繳379.56元，現(xiàn)在做2018年的匯算清繳導(dǎo)致利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表上差這個(gè)數(shù)據(jù)。怎么處理
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你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系，就不需要調(diào)整的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)
2019 05/10 08:46
84784996 
2019 05/10 08:51
現(xiàn)在這兩個(gè)表就差這個(gè)金額
鄒老師 
2019 05/10 08:52
你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整，就會(huì)有這個(gè)差額的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整，符合這個(gè)關(guān)系，說(shuō)明報(bào)表數(shù)據(jù)沒(méi)有問(wèn)題的
84784996
2019 05/10 09:12
那2018年匯算清繳時(shí)怎么辦？
鄒老師
2019 05/10 09:13
你好，2018年匯算清繳按賬面的收入，成本，利潤(rùn)數(shù)據(jù)填寫(xiě)就是了
補(bǔ)交的 2017年匯算清繳所得稅不影響2018年匯算清繳申報(bào)啊
84784996
2019 05/10 18:04
他影響利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)金額
鄒老師
2019 05/10 18:06
你好，以前年度損益調(diào)整影響資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)，不影響利潤(rùn)表的
84784996
2019 05/10 18:44
是的，所以這兩個(gè)金額不一致也沒(méi)有關(guān)系嗎？
鄒老師
2019 05/10 19:05
你好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)
84784996
2019 05/10 19:08
謝謝老師
鄒老師
2019 05/10 19:12
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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