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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師問(wèn)下，去年的沒(méi)有認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)票，今年還可以抵扣那應(yīng)該怎么做賬呢
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專用發(fā)票抵扣期限是360天。在這時(shí)間范圍內(nèi)可以抵扣。
票回來(lái)了，暫不抵扣的時(shí)候，借:相關(guān)科目 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸:相關(guān)科目
認(rèn)證抵扣時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
2019 05/05 09:59
84784963 
2019 05/05 10:04
之前人員沒(méi)有做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)該怎么弄呢
答疑陳園老師 
2019 05/05 10:10
之前是直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）的么？
84784963
2019 05/05 10:17
老師我想問(wèn)下現(xiàn)在也是沒(méi)收入，但是去年的進(jìn)項(xiàng)360天馬上就到期了。我想現(xiàn)在先把它認(rèn)證了，作為留抵稅可以嗎
答疑陳園老師
2019 05/05 10:23
可以的，沒(méi)有任何問(wèn)題。
84784963
2019 05/05 10:24
那老師我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢
答疑陳園老師
2019 05/05 10:32
你當(dāng)時(shí)票回來(lái)沒(méi)做賬么？？如果做賬了，現(xiàn)在只要認(rèn)證就行了。
84784963
2019 05/05 10:33
當(dāng)時(shí)應(yīng)該就做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
答疑陳園老師
2019 05/05 10:35
你剛剛說(shuō)沒(méi)做。。。。如果計(jì)入了待抵扣，認(rèn)證抵扣時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
84784963
2019 05/05 10:36
我看見(jiàn)有待抵扣余額在。好的謝謝老師
答疑陳園老師
2019 05/05 10:37
不客氣，希望對(duì)你有幫助。
84784963
2019 05/05 10:37
留底稅額可以保留多久呢
答疑陳園老師
2019 05/05 10:39
沒(méi)有期限。。直到這部分留抵被用完。
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