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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們這個(gè)季度有應(yīng)交稅費(fèi)，又是免征的怎么做賬，是不是在4月做個(gè)轉(zhuǎn)出1-3月增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入…減免稅款
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
是的，需要做結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入科目的分錄。
2019 04/11 10:24
84785040 
2019 04/11 10:28
還有個(gè)問題 昨天的那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)那里系統(tǒng)里多了0.03，你說做營業(yè)外支出，分錄是貸方是營業(yè)外支出，那借方是什么科目呢？摘要怎么寫呢
84785040
2019 04/11 11:25
老師，我看網(wǎng)上說可以用一季度盈利來彌補(bǔ)上年虧損，準(zhǔn)確不呢，因?yàn)椴幌虢欢?/div>
84785040
2019 04/11 11:28
老師 你只要回復(fù)我11點(diǎn)25提問的這個(gè)問題就可以了 前面的那個(gè)不用回復(fù) 謝謝老師了
張艷老師 
2019 04/11 13:03
我看網(wǎng)上說可以用一季度盈利來彌補(bǔ)上年虧損，準(zhǔn)確不呢，因?yàn)椴幌虢欢?---------現(xiàn)在是申報(bào)一季度所得稅預(yù)繳，目前申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損的項(xiàng)目是灰色的，是不可以填寫的，因?yàn)檫€沒有整體完成所得稅匯算清繳的。
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您好，老師，小規(guī)模的增值稅是免稅的，在季度末，賬務(wù)處理是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸：營業(yè)外收入-減免稅款嗎？還是貸：營業(yè)外收入-減免稅款應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅呢？
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老師，小規(guī)模月收入小于十萬賬務(wù)處理中
1.借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額，）2.確認(rèn)免征時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：營業(yè)外收入（減免稅款）1和2里的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅三級(jí)科目1是銷項(xiàng)稅額、2是減免稅款？？對嗎？？？
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貨代行業(yè)加計(jì)抵減分錄這樣做對嗎？
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)將增值稅（加計(jì)抵減） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)抵減）
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸營業(yè)外收入
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一季度 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 4198.72 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1185.97 營業(yè)外收入 3012.75 這個(gè)分錄放在3月份還是4月
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老師，小規(guī)模季度減免增值稅，分錄是不是這樣寫 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸 營業(yè)外收入
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