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實(shí)務(wù)
問題已解決
銀行手續(xù)費(fèi)賬戶管理費(fèi)等扣費(fèi)項(xiàng)目沒有發(fā)票可以直接入財(cái)務(wù)費(fèi)用的嗎
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你好，需要銀行提供收費(fèi)發(fā)票入賬的
2019 04/09 19:49
84785032 
2019 04/09 19:52
是要去銀行拿嗎？銀行回單？
鄒老師 
2019 04/09 19:55
你好，是的，需要去銀行拿發(fā)票入賬
84785032
2019 04/09 19:58
老師好！銀行回單就算發(fā)票了？
84785032
2019 04/09 19:58
那在電腦打出來的回單可以嗎
鄒老師
2019 04/09 20:02
你好，回單不屬于發(fā)票，發(fā)票是需要另外找銀行開具的
84785032
2019 04/09 20:03
老師好！我直接入財(cái)務(wù)費(fèi)用了要不到發(fā)票到時(shí)候怎么調(diào)整？
鄒老師
2019 04/09 20:04
你好，沒有發(fā)票匯算清繳就需要做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理的
84785032
2019 04/09 20:08
老師好！18年的在19年賬面上怎么調(diào)分錄呢
鄒老師
2019 04/09 20:11
你好，具體是18年的什么業(yè)務(wù)在19年調(diào)整？
84785032
2019 04/09 20:43
老師好！就是銀行手續(xù)費(fèi)18年入財(cái)務(wù)費(fèi)用可是拿不到票，19年調(diào)整
鄒老師
2019 04/09 20:44
你好，沒有發(fā)票匯算清繳就需要做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理的
調(diào)整之后有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅嗎？
84785032
2019 04/09 21:08
老師好，不用交
84785032
2019 04/09 21:08
不用交，那財(cái)務(wù)費(fèi)用科目不調(diào)整嗎
鄒老師
2019 04/10 08:16
你好，調(diào)整之后不用繳納企業(yè)所得稅，就不需要做調(diào)整分錄的
84785032
2019 04/10 08:55
老師早上好！那要繳納需要在19年怎么調(diào)分錄呢？是所有科目如果出現(xiàn)這種沒票拿不回來匯算清繳調(diào)整后又不用繳稅都不用在賬面做調(diào)整嗎？
鄒老師
2019 04/10 09:00
你好，需要繳納企業(yè)所得稅就做這個(gè)分錄
借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款
不需要繳納就不需要做分錄的
84785032
2019 04/10 09:03
好，謝謝老師
84785032
2019 04/10 09:04
是不是還要加個(gè)分錄 借 利潤分配 貸以前年度
鄒老師
2019 04/10 09:12
你好，是的，需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤的
84785032
2019 04/10 09:12
好的 謝謝老師
鄒老師
2019 04/10 09:18
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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