00:10:00
問題已解決
個人到郵政銀行代開給公司的裝修款勞務發(fā)票，需要怎么做賬，稅金，代扣代繳的個人所的稅怎么處理，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你是什么企業(yè) 是自己單位裝修嗎？你不是建筑企業(yè)吧/
2019 04/05 20:53
84784971 
2019 04/05 21:03
是電子商務公司，主播網(wǎng)上賣產(chǎn)品
個人到郵政銀行代開給我公司的裝修款勞務發(fā)票，我需要怎么做賬，稅金，代扣代繳的個人所的稅怎么處理，謝謝，增值稅和城市維護建設稅1446.99是個人在代開的時候已經(jīng)交了的嗎？這張發(fā)票的個人所得稅我是在5月初就得代扣代繳嗎？需在哪個系統(tǒng)里面申報？怎么處理？會計分錄怎么做？謝謝
84784971
2019 04/05 21:21
王玲老師 
2019 04/05 21:25
你收到代開發(fā)票借記長期待攤費用 貸銀行存款 發(fā)票上面的城建稅這些是稅局收的 要是沒代扣個稅 企業(yè)要代扣個人的勞務 個稅等 下 幫你算下個稅發(fā)你
王玲老師
2019 04/05 21:29
稅前勞務報酬:48000 稅后勞務報酬:38480 應納所得稅:9520
應納所得稅9520=48000*0.8*0.3-2000
你要代扣代交個稅 就要把個稅金額扣下來后的錢再付給個人
借記長期待攤費用 貸銀行存款
應交稅費-應交個人所得稅（代扣工資個人所得稅）
上交個人所得稅時：
借：應交稅費-應交個人所得稅（代扣工資個人所得稅）
貸：銀行存款
84784971
2019 04/05 21:33
1446.99是在郵局代開的時候已經(jīng)收了嗎？代繳是需要先到哪個系統(tǒng)里面申報嗎？
王玲老師
2019 04/05 21:35
1446.99是在郵局代開的時候已經(jīng)收了
代繳個稅是在自然人稅收管理系統(tǒng)申報
84784971
2019 04/05 21:39
是96000，兩張48000，這個我需要到哪里先申報？5月初就得處理嗎？
王玲老師
2019 04/05 21:43
是96000那上面?zhèn)€稅是按48000算的 這個 個稅你在5月15前報稅時申報 你5月15號前去自然人稅收管理系統(tǒng)里填寫申報就好了
王玲老師
2019 04/05 21:44
96000元個稅計算：稅前勞務報酬:96000 稅后勞務報酬:72280 應納所得稅:23720 應納所得稅23720=96000*0.8*0.4-7000
84784971
2019 04/05 21:45
他是包工頭，給我們公司搞裝修，不屬于我們公司員工也在自然人稅收管理系統(tǒng)里面申報嗎？
84784971
2019 04/05 21:46
非常謝謝你，下次再來麻煩你
王玲老師
2019 04/05 21:48
他是包工頭要是個人 那個稅也是要企業(yè)代扣代交的 也是在自然人稅收管理系統(tǒng)申報 他要是有公司 就是自己申報 所得稅
閱讀 2481
描述你的問題，直接向老師提問
403
意見反饋
